kế toán tiền lương

[suzy882]

Anh chị coi bài làm của em, rồi giúp em với ạ!
Câu hỏi nằm ở dòng cuối cùng.
bài
Tiền lương trả trong tháng 1( đơn vị tính ngàn đồng)
Nợ 622 ( c )3000
Nợ 622 (p) : 4000
Nợ 355 ( c ) : 2900
Nợ 335 ( P): 700
Nợ 627 ( c ) :7500
Nợ 627 ( P) : 850
Nợ 641: 2500
Nợ 642 : 8800
Có 334: 60250
1) Trích bhxh, bhyt, bhtn, kpcđ( theo lương chính) do công ty chịu
Nợ 622 : 7590
Nợ 627 : 1725
Nợ 641 : 575
Nơ 642 : 2024
Có 3383 : 8806
Có 3384 : 1554
Có 3382 : 1036
Có 3389 : 518
2) Ngày 20/1 nhận bhxh do cơ quan bhxh cấp quý I bằng chuyển khoản, đã nhận giấy báo có của ngân hàng 8000.
Nợ 112 : 8000
Có 3383 :8000
3) Căn cứ bảng thanh toán bhxh, phản ánh trợ cấp ốm đau, thai sản trả cho CNV là 2600
Nợ 3383 :2600
Có 334 : 2600
4) Cty lập thủ thủ chuyển khoản lập các khaonr trchis theo lương cho các cơ quan có liên quan, đã nhận được giấy báo nợ của ngân hàng.
Câu này thì làm làm sao vậy ạ, có phải cộng phần mình đã nhận ( 8000) và trừ đi phần mình trích cho công nhân viên (2600) không ạ?
Và khi mình nộp các khoản này cho các cơ quan thì kinh phí công đoàn có nộp không ạ?