Kế toán hạch toán thế nào đây.

[itisloveblue]

Hạch toán thế nào :
Ngày 30/8 A nhận quyết định công tác 3 ngày trong Đà Nẵng. Cty chi tạm ứng công tác 2.000.000+ đã mua vé khứ hồi cho A. Ngày 4/9 A về ko thanh toán tạm ứng mà đưa ra 2 hóa đơn tiền phòng tổng cộng 370.000, 1 hóa đơn vé máy bay 1.580.000. ( Cty đã mua vé khứ hồi nhưng vé về để mở nên lúc A về ko còn chỗ > A đã mua vé của hãng khác) Buộc cty thanh toán thêm 250.000. Quy định cty công tác phí 1 ngày 100.000. Sau đó cty làm thủ tục hoàn vé về kia.
Kế toán hạch toán thế nào đây.

Các bác kinh nghiệm chỉ giáo dùm
Cảm ơn nhiều

 

[lysucha]

Ðề: Kế toán hạch toán thế nào đây.

Hạch toán thế nào :
Ngày 30/8 A nhận quyết định công tác 3 ngày trong Đà Nẵng. Cty chi tạm ứng công tác 2.000.000+ đã mua vé khứ hồi cho A. Ngày 4/9 A về thanh toán tạm ứng 1.230.000 đồng + hóa đơn tiền phòng tổng cộng 370.000.
Kế toán hạch toán thế nào đây.

Các bác kinh nghiệm chỉ giáo dùm
Cảm ơn nhiều

1/ Nợ 141/Có 1111: 2000K

2/ Nợ 641/ Có 141: 1.600k (1.230k + 370k)

và Nợ 1111/141: 400k (số tiền dư)

 

[hanh243]

Ðề: Kế toán hạch toán thế nào đây.

Hạch toán thế nào :
Ngày 30/8 A nhận quyết định công tác 3 ngày trong Đà Nẵng. Cty chi tạm ứng công tác 2.000.000+ đã mua vé khứ hồi cho A. Ngày 4/9 A về thanh toán tạm ứng 1.230.000 đồng + hóa đơn tiền phòng tổng cộng 370.000.
Kế toán hạch toán thế nào đây.

Các bác kinh nghiệm chỉ giáo dùm
Cảm ơn nhiều

A đi công tác vì nhiệm vụ gì, đi xúc tiến bán hàng, đi ký kết hợp đồng .....Các chi phí đó có hoá đơn ko? hoá đơn giá trị gia tăng hay hoá đơn thông thường và công ty của bạn có hạch toán thuế theo phương pháp khấu trừ hay phương pháp trực tiếp.
Lúc tạm ứng: Nợ TK 141 ( chi tiết A) :2.000.000
Có TK 111 (112) :2.000.000
- Nếu khấu trừ và có hoá đơn GTGT thì hạch toán như sau:
Nợ TK chi phí:chi phí bán hàng, chi phí quản lý, chi phi mua nguyên vậtliệu
Nợ TK : thuế GTGT
Nợ TK 111: 400.000
Có TK 141 (chi tiết A): 2.000.000
- Nếu hạch toán VAT trực tiếp hoặc hoá đơn thông thường thì bỏ phần thuế GTGT trong phần định khoản đi và phần thuế đó tính vào chi phí