kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

[tựađốibạch]

mình mới chập chững vào nghê nên kinh nghiệm chưa có, có một vài vấn đề mong mọi người tư vấn giúp mình với nhe.
Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?
mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07, mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10), tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào rất mong mọi người tư vấn giúp.
Cảm ơn mọi người nhiều nhiều

 

[VôDanh01]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?
mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07, mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10), tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào rất mong mọi người tư vấn giúp.
Cảm ơn mọi người nhiều nhiều

1_ Tất cả các chi phí hợp lý sẽ được tính từ ngày ký hợp đồng thuê nhà. Tưc là tiền điện, nước, điện thoại...Nhưng những chi phí này ko đc kê khai thuế. Chỉ kê khai thuế khi HĐ đó đứng tên công ty.
2_ Ngày xuất hóa đơn là 12-07 mà đến tháng 11 mới kê..SAI...Hđ chỉ kê trong vòng 3 tháng.
3_ Hóa đơn kê sai MST thì phải nói đv kê sai xuất lại hđ khác; hoặc làm biên bản hủy hóa đơn; Ko sửa chữa, tảy xoá....
Chúc thành công!!!!

 

[dinhhonghhn]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

mình mới chập chững vào nghê nên kinh nghiệm chưa có, có một vài vấn đề mong mọi người tư vấn giúp mình với nhe.
Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?

vậy những hóa đơn mang tên chủ nhà không được đưa vào chi phí của công ty, vì không phải tên công ty đứng ra thanh toán mà

mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07,

Hóa đơn xuất tháng 12 thì kê khai vào cho tháng 12 chứ, sao lại kê khai vào tháng 11, mặt dù nội dung nghiệp vụ là phát sinh của tháng 11

mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10), tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào rất mong mọi người tư vấn giúp.
Cảm ơn mọi người nhiều nhiều

Hóa đơn không mang tên công ty thì không được đưa vào đâu bạn àh, bạn làm cái điều chỉnh trong tháng này khi nộp tờ khai.

 

[VôDanh01]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

vậy những hóa đơn mang tên chủ nhà không được đưa vào chi phí của công ty, vì không phải tên công ty đứng ra thanh toán mà

Bạn nói thế là ko đúng rồi...Kể từ khi ký hợp đồng thuê nhà; Tất cả các cp như tiền điện, nước; điện thoại của căn nhà đó kể cả đứng tên chủ nhà vẫn đc tính vào cp hợp lý. Nhưng ko đc kê khai thuế

 

[tựađốibạch]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

cám ơn Vodanh01, nhưng xin lỗi có lẽ mình viết không thoát ý, nên Vodanh 01 có chút hiểu sai ý mình rồi, ý mình muốn nói là hóa đơn xuất 12/2007 nhưng lại kê vào tờ kê khai thuế tháng 11/2007 mặt khác hóa đơn này là hóa đơn điện thoại không mang tên công ty, như góp ý của bạn hóa đơn này không được kê khai thuế, như vậy số thuế được khấu trừ thực tế nhỏ hơn số thuế khầu trừ đã kê khai, vậy bây giờ mình kê khai lại có được không, liệu thuế có phạt không.
Trong tờ kê khai thuế 20/2008 có một hóa đơn kê khai sai mst vậy mình cũng phải làm tờ kê khai mới?
Rất mong tiếp tục nhận sự tư vấn từ moi người
Cảm ơn mọi người nhiều nhiêu!

 

[loantran]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

mình mới chập chững vào nghê nên kinh nghiệm chưa có, có một vài vấn đề mong mọi người tư vấn giúp mình với nhe.
Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?
mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07, mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10), tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào rất mong mọi người tư vấn giúp.
Cảm ơn mọi người nhiều nhiều

Trường hợp này hơi bị khổ rồi nha! Hoá đơn ko mang tên cty bạn sao đưa vào hoạch toán được.

Bạn nhanh làm điều chỉnh trong tháng này và nộp phạt chậm nha hok thì

 

[VôDanh01]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Ờ kể cả tháng 12 mới xuất HĐ thì cũng ko đc kê trong tháng 11; về điểm này thì Đinhhồng đúng rồi....
Còn việc đã kê cái HĐ sai MST đó thì theo mình bạn phải làm lại tờ khai rồi, cái đó Thuế sẽ ko khấu trừ cho đâu. Còn việc có bị phạt hay không thì tùy vào khả năng thuyết phục của bạn,hi.......

 

[leanhcom]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

1. Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?

2. mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07, mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10),

3.tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào

Trả lời các câu hỏi của bạn:

1. Các chi phí liên quan đến Cty mà không có hóa đơn (không có hoặc chưa lấy hóa đơn) thì vẫn được tính vào chi phí nhưng không được kê khai thuế. Các chi phí này sẽ bị loại ra khi tính thuế TNDN.

2. Hóa đơn tháng 12 nhưng kê khai tháng 11/2007: điều này hơi bị lạ. Bạn điều chỉnh lại tờ khai thuế vào các tháng tiếp theo. (Nếu nộp BCTC rồi thì không phải chỉnh sửa BCTC vì số liệu cả năm không thay đổi mà chỉ thay đổi trong các tháng của năm)

3. Sai MST trên hóa đơn: đề nghị bên bán xuất lại (mình đã bị 1 lần nhưng CQ thuế vẫn chấp nhận cho mình sửa lại MST đúng rùi đóng dấu bên bán lên chỗ sửa đó). Bạn hỏi lại cquan thuế xem cách này có được không. Nếu không thì phải nói bên bán xuất lại hóa đơn thôi vậy.

Chúc bạn thành công!

 

[VôDanh01]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

vansi200780òng màu xanh sai rồi em ạ , hóa đơn quá 06 tháng vẫn được kê khai nhưng dòng thuế bỏ trống nhé.

[SIZE="3

[SIZE="4"]Hi em đi mấy hôm ko bit.
Pác cho em hỏi có phải mục đích kê khai hóa đơn là để đc hoàn thuế phải ko? Vậy nếu bỏ trống dòng thuế thì có cần thiết phải kê khai ko? Chỉ đưa vào cp. Còn nếu quy định là bắt buộc phải kê khai kể cả khi quá hạn để cơ quan thuế kiểm tra tình hình sd HĐ thì em hổng bit? Cái này chưa rõ lắm[/SIZE]

Dòng này lại sai tiếp, hóa đơn nhận tháng nào kê khai tháng đó, không được kê lùi ngày, làm biên bản điều chỉnh 01/KHBS.
Sai MST có thể làm biên bản hũy hóa đơn này, xuất tờ hóa đơn mới.

Em đồng ý với quan điểm của dinhhong, tức là ko đc kê khai lùi...Cái này viết bị thiếu..hihihi

 

[AshimaHN]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Theo luật thuế GTGT những hóa đơn đã quá thời gian quy định được kê khai khấu trừ thì không phải kê khai trên tờ khai hàng hóa dịch vụ mua vào mà có thể hạch toán thẳng vào chi phí( hoặc tính trị giá hàng hóa, dịch vụ mua vào)
-----------------------------------------------------------------------------------------
mình mới chập chững vào nghê nên kinh nghiệm chưa có, có một vài vấn đề mong mọi người tư vấn giúp mình với nhe.
Công ty mình mới thành lập hồi tháng 10/2007 , công ty mình thuê văn phòng nhưng các hóa đơn điện thoại và điện đều mang tên chủ nhà mãi tháng 5/2008 vừa rồi mới chuyên sang tên công ty mình được vậy những hóa đơn GTGT trước 5/2008 liệu thuế có chấp nhận cho vào chi phí được không?
mình có xem lại chứng từ sổ sách thỉ thấy tháng 11/2007 không có hđ nào nhưng kế toán cũ lại kê khai thuế tiền điện thoại của tháng 11 trong khi đó ngày xuất hóa đơn là tháng 12/07, mặt khác hóa đơn không mang tên công ty, tháng 12 các hóa đơn kê nhầm ngày( VD: ngày 10/12 thỉ lai kê nhầm là 12/10), tháng 2/2008 có hóa đơn kê sai mã số thuế mình rất lúng túng không biết sử lý thế nào rất mong mọi người tư vấn giúp.
Cảm ơn mọi người nhiều nhiều


Bạn nên xem lại hợp đồng cho thuê văn phòng nếu trong hợp đồng ghi bên đi thuê phải chịu trách nhiệm nộp các chi phí điện, điện thoại mà thực tế các chi phí này dùng cho hoạt động kinh doanh của công ty thì vẫn được chấp nhận là chi phí hợp lý khi tính vào chi phí kinh doanh. các việc kê khai nhầm mã số, kê nhầm hóa đơn bạn làm công văn điều chỉnh gửi cơ quan thuế vẫn chấp nhận.

 

[nxhoa]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Tôi thống nhất ý 1. Nhưng bổ sung thêm: Nếu đã kê khai rồi thì gấp rút làm tờ khai điều chỉnh và tự tính tiền phạt trên số thuế đã khai khấu trừ và nộp lại tiền thuế đã khấu trừ.
ý 2: hóa đơn t12 mà kê tháng 11. Thì tại tháng 11 "bạn đã khai khống" dẫn đến làm giảm số phải nộp tại tháng 11---> vẫn phải tính phạt nộp chậm 1 tháng và nộp lại tiền thuế đã khấu trừ đó. mặc dù số đó bạn được khấu trừ trong tháng 12. Vì khi tháng trước dương là phải nộp, tháng sau âm là được khấu trừ vào kỳ sau, không được khấu trừ vào số thuế phải nộp kỳ trước.
Ý 3: Sai mã số thuế: Nếu HD ghi đúng mst mà kê khai sai thì không việc gì ( làm điều chỉnh. Nếu HD gốc sai--> khai sai. Chuyển HD đó lại cho ĐV bán đề nghị sửa lại và phải đóng dấu vào chổ sửa là xong.

 

[hoa xanh]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Hóa đơn quá 6 tháng vẫn kê khai được? dựa vào đâu co' văn bản pháp luật nào quy định ko ạ?
Bên e cũng thuê nhà hóa đơn viết về tên chủ nhà chứ ko viết về tên công ty nhưng vẫn kê khai như thế có bị nộp phạt ko ạ? có cần phải chuyển đổi về tên công ty ko và cách chuyển đổi như thế nào ạ?
Em nộp thuế ngày 20 vào chủ nhật vậy em có được hoãn sang 21 ko? em thấy có 1 số người bảo được có người bảo ko? ở thông tư 60 chỉ nói hạn chậm nhất là ngày 20?

 

[nxhoa]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

1- Hóa đơn quá 3 tháng không được khấu trừ thuế đầu vào, tính vào giá vốn .
2- Hóa đơn thuê nhà viết tên chủ nhà bạn hạch toán vào chi phí, không được khấu trừ thuế đầu vào NHƯNG: cuối năm, khi quyết toán thuế TNDN bạn không được đưa vào chi phí khi tính thu nhập chịu thuế (loại ra khỏi chi phí khi tính thu nhập chịu thuế ) (xem trên mẫu quyết toán thuế TNDN)
3- Hạn nộp tơ khai và nộp thuế là 20 hàng tháng nhưng nếu ngày 20 trùng vào CHỦ NHẬT thì chuyển sang ngày 21. (TT60)

 

[AshimaHN]

Ðề: kê thuế sai, hóa đơn không hợp lệ

Hóa đơn tiền điện và điện thoại ghi tên chủ nhà vẫn được đưa vào chi phí hợp lệ khi trên hợp đồng thuê văn phòng phải ghi rõ các chi phí này bên đi thuê phải trả , và các chi phí này thực tế sử dụng vào hoạt động kinh doanh của công ty.