Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

[ubn_love]

Minh thuộc diện dc giảm 30% số thuế TNDN,quý 1/2009 dn mình phát sinh lãi 70tr, sau khi chuyển lỗ thì số thuế TNDN phải nộp là 7tr.Vậy trong tờ khai tạm tính mẫu 01A/TNDN ở chỉ tiêu [18] số thuế dự kiến được miễn giảm = 7trx30%,mình làm vậy có đúng ko?

 

[Hoadongnoi]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Đúng rồi bạn!
Nhưng khi kế khai cần ghi thêm một dòng ghi chú

 

[damngakt87]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

đúng rùi đó bạn. tất cả các dn vừa và nhỏ đều đc hưởng mức giảm dự kiến là 30% trên số thuế TNDN phải nộp

 

[nguyendung16]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

vào kê khai trong mẫu 01A/TNDN. điền số thuế được giảm vào mục 18. sau đo trước dòng cam đoan ghi bổ sung: Số thuế TNDN được giảm theo thông tư số 03/2009/TT-BTC là....
Số thuế TNDN được gia hạn theo thoong tư 03/2009/TT-BTC

 

[Cỏ may]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Minh thuộc diện dc giảm 30% số thuế TNDN,quý 1/2009 dn mình phát sinh lãi 70tr, sau khi chuyển lỗ thì số thuế TNDN phải nộp là 7tr.Vậy trong tờ khai tạm tính mẫu 01A/TNDN ở chỉ tiêu [18] số thuế dự kiến được miễn giảm = 7trx30%,mình làm vậy có đúng ko?

Sai rồi bạn ơi. Không ghi vào chỉ tiêu [18] đâu mà ghi 2 dòng trước dòng cam đoan đó.
-Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP số 30/2008 = ......
- Thuế TNDN còn phải nộp trong kỳ = ...........

Thân

 

[ubn_love]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Sai rồi bạn ơi. Không ghi vào chỉ tiêu [18] đâu mà ghi 2 dòng trước dòng cam đoan đó.
-Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP số 30/2008 = ......
- Thuế TNDN còn phải nộp trong kỳ = ...........

Thân

Vậy trường hợp nào thì mới ghi vào chỉ tiêu [18]: số thuế TNDN dự kiến đc miễn giảm vậy bạn?

 

[beden]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

vậy cho e hỏi khi mình nộp tờ khai thuế TNDN rồi mình có phải đi nộp thuế k, hay được hoãn lại ạ???

 

[mairua4579]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

vậy cho e hỏi khi mình nộp tờ khai thuế TNDN rồi mình có phải đi nộp thuế k, hay được hoãn lại ạ???

Khi bạn nộp tờ khai thuế TNDN và kèm theo dòng xin hoãn lại theo thông tư 03/2008 thì không phải mang tiền đi nộp thuế đâu và được hoãn lại sang năm.

 

[tthuong]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Các pác cho em hỏi tý. Em vẫn băn khoăn là các DN vừa và nhỏ đc miễn giảm 30% thuế TNDN có fải là đã được miễn giảm từ 28% xuống còn 25% rùi ko? hay là vẫn đc miễn giảm 30% của 25% đó? Thanks các pác nhều!

 

[thanhphotre]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Nhưng thuế TNDN tạm tính được làm trên phần mềm HTKK2.0 mà thì sao điền được vào trước dòng xin cam đoan hả bạn

 

[helpme]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Nhưng thuế TNDN tạm tính được làm trên phần mềm HTKK2.0 mà thì sao điền được vào trước dòng xin cam đoan hả bạn

Ghi bằng bút bi xuống phía dưới của tờ khai đó cơ mà

 

[ngocchip]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Chị cỎ MAY nói cũng đúng theo NQ 30 thì phải ghi bằng tay. Nhưng ở 1 số chi cục họ yêu cầu nhập thẳng. đểin hình như chi cục thuế Q1 (như vậy bạn sẽ nhập thẳng số tiền được miễn giảm 30% tương ứng với số tiền là 2,100,000 ở chỉ tiêu (18). Và Thuế TNDN phải nộp là : 4,900,000VND. kèm theo BCKQKD Quy 1. Làm bằng ễl theo mẫu HTKK 2.0

Như vậy tuỳ theo yêu cầu của nơi cơ quan thuế chủ quản của bạn. Bạn hãy chủ động hỏi lại để có cách xử lý tốt nhất.

Chúc bạn sớm tìm được câu trả lời.

Bạn nộp kèm theo mẫu

 

[Thích Đủ Thứ]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Minh thuộc diện dc giảm 30% số thuế TNDN,quý 1/2009 dn mình phát sinh lãi 70tr, sau khi chuyển lỗ thì số thuế TNDN phải nộp là 7tr.Vậy trong tờ khai tạm tính mẫu 01A/TNDN ở chỉ tiêu [18] số thuế dự kiến được miễn giảm = 7trx30%,mình làm vậy có đúng ko?

Cách tốt nhất là gọi ra Chi cục Thuế hỏi anh thuế chuyên quản, nhưng theo mình thì vẫn ghi vào chi tiêu 18 đồng thời ghi chú thủ công dưới tờ khai.
-----------------------------------------------------------------------------------------

Các pác cho em hỏi tý. Em vẫn băn khoăn là các DN vừa và nhỏ đc miễn giảm 30% thuế TNDN có fải là đã được miễn giảm từ 28% xuống còn 25% rùi ko? hay là vẫn đc miễn giảm 30% của 25% đó? Thanks các pác nhều!

Giảm 30% của 25%.

 

[Cỏ may]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Chị cỎ MAY nói cũng đúng theo NQ 30 thì phải ghi bằng tay. Nhưng ở 1 số chi cục họ yêu cầu nhập thẳng. đểin hình như chi cục thuế Q1 (như vậy bạn sẽ nhập thẳng số tiền được miễn giảm 30% tương ứng với số tiền là 2,100,000 ở chỉ tiêu (18). Và Thuế TNDN phải nộp là : 4,900,000VND. kèm theo BCKQKD Quy 1. Làm bằng ễl theo mẫu HTKK 2.0

Như vậy tuỳ theo yêu cầu của nơi cơ quan thuế chủ quản của bạn. Bạn hãy chủ động hỏi lại để có cách xử lý tốt nhất.

Chúc bạn sớm tìm được câu trả lời.

Bạn nộp kèm theo mẫu

Chỗ mình ko cho ghi vào chỉ tiêu [18], mình hỏi rồi. Cứ ghi 2 dòng phía dưới là OK.

 

[HANGTHANHPHU]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

số thuế TNDN tạm quý I đã được hoãn lại 10 tháng mới mang tiền đi nộp bạn àh. có nghĩa là thuế quý I đến tháng 01 năm 2010 mới nộp

 

[Gia Huy]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Chào bạn
Bạn cứ kê khai thuế TNDN theo cách bình thường. Trong phần mềm 2.0 có phần thuế được miễn giảm thì bạn ghi phần giảm vào đó nó sẽ ra số thuế còn lại bạn phải nộp hoặc không thì bạn tính rồi in ra, sau đó ghi lên tờ khai đó theo hướng dẫn của thông tư ( hình như 03/2009) thì phải.

 

[ngocchip]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Mình cũng đồng ý với ý kiến của bạn Cỏ May, theo NQ30 thì sẽ ko nhập trực tiếp trên HTKK nhưng sẽ tuỳ thuộc vào cơ quan chủ quản nơi bạn nộp thuế nữa. Điển hình như ở Chi Cục Thuế Q.1- TP.HCM thì bạn phải nhập thẳng phần tương ứng với số tiền được minễ giảm tức : 30%*7,000,000 = 2,100,000 => bạn sẽ nhập thẳng vào mã chỉ tiêu (18): 2,100,000. Tuy nhiên khi nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý thì bạn cũng phải nộp kèm BCKQKD và phụ lục 03-4A đính kèm, Ở phụ lục 03-4A là phụ lục về phần bạn được miễn giảm. Vì vậy mình khuyên bạn tốt nhất nên liên hệ với cơ quan chủ quản nơi bạn đăng ký và hỏi để có câu trả lời tốt nhất. Chúc bạn sớm tìm được câu trả lời phù hợp nhất

 

[mairua4579]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Ghi bằng bút bi xuống phía dưới của tờ khai đó cơ mà

Ở chi cục mình thì không ghi thủ công 2 dòng phía dưới mà bắt coppy ra word rồi đánh máy 2 dòng đó vào bên dưới. Đau đầu thật mỗi chi cục mỗi khác. (Phép vua thua lệ làng mà!)

 

[anhnh]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Bạn có thể ghi 30% miễn giảm và thời gian xin gia hạn nộp thuế bằng tay, vào dưới dòng cam đoan sau khi đã in tờ khai.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Mình thấy cán bộ thuế nói nếu DN xác định đc chính xác chi phí của Quý 1 thì mới ghi giảm 30% thuế TNDN, còn nếu chưa tính đc mà cứ bốc bừa thì cuối năm mới ghi giảm. như vậy có đúng không?

 

[ngocchip]

Ðề: Kê khai trong HTKK khi dc giảm thuế TNDN 30%?

Theo NĐ 30 thì mình sẽ viết bằng tay mà ko nhập thẳng trên HTKK.
Tuy nhiên đối với 1 số quận, điển hình là quận 1 thì bạn sẽ nhập thẳng như phần đó. Kèm theo là mẫu ưu đãi thuế theo mẫu 03-4A, bạn sẽ nhập các thông tin tương ứng với DN của bạn.

Nhưng cách làm tốt nhất mình nghĩ nên hỏi cơ quan chủ quản nơi bạn nộp thuế để có cách làm tối ưu nhất