kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

[moclan889]

chào anh chị!
Em mới làm kê thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính nên về chi phí và doanh thu dựa vào hóa đơn và sổ phụ ngân hàng ah. Nếu thêm thì những mục nào để xác định moi người giúp e với

 

[soinho]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Cứ doanh thu chưa có thuế trên hóa đơn bạn cho vào dtps trong kỳ và phần chi phí thì các hóa đơn mẫu 02 thì bạn cộng các chi phí họp lý (lương ...)nữa vào oy dua vào cpps trong kỳ thôi tiện thể vào http://www.danketoan.com/forum/net-dep-dan-ke-toan/dinh-thi-soi.188329.html kéo xuống bấm cám ơn để ủng hộ mình nhé thank

 

[Sai293]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

- Thuế TNDN tạm tính thì bạn có thể ước tính, ko cần cxác, quyết toán thuế mới cần cxác
- Chỉ tiêu trên tờ khai T.TNDN tạm tính tương ứng với BC KQKD thì:
+ Dthu phát sinh trong kỳ (mã 21): = dthu thuần về bán hàng và cung cấp dvụ (511, 512 trừ đi 521, 531, 532) + dthu hđộng tài chính (515) + thu nhập khác (711) (để cho đơn giản, vs tờ khai tạm tính thì bạn cộng tổng Dthu chưa thuế ở TK thuế GTGT 3 tháng trong quý)
+ Cphí phát sinh trong kỳ (mã 22): = Giá vốn hàng bán (632) + Cphí tài chính (635) + Cphí bán hàng (641) + Cphí quản lý doanh nghiệp (642) + Cphí khác (811) (để cho đơn giản, vs tờ khai tạm tính thì bạn ước lượng con số tương đối rồi điền vào, cuối năm quyết toán thì điều chỉnh sau)

 

[giolang]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Mọi người ui nếu mình để DT=CP ( doanh thu chính xác ) rùi cuối năm quyết toán chính xác như vậy có được không? cho mình ý kiến với

 

[huongsam]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

- Thuế TNDN tạm tính thì bạn có thể ước tính, ko cần cxác, quyết toán thuế mới cần cxác
- Chỉ tiêu trên tờ khai T.TNDN tạm tính tương ứng với BC KQKD thì:
+ Dthu phát sinh trong kỳ (mã 21): = dthu thuần về bán hàng và cung cấp dvụ (511, 512 trừ đi 521, 531, 532) + dthu hđộng tài chính (515) + thu nhập khác (711) (để cho đơn giản, vs tờ khai tạm tính thì bạn cộng tổng Dthu chưa thuế ở TK thuế GTGT 3 tháng trong quý)
+ Cphí phát sinh trong kỳ (mã 22): = Giá vốn hàng bán (632) + Cphí tài chính (635) + Cphí bán hàng (641) + Cphí quản lý doanh nghiệp (642) + Cphí khác (811) (để cho đơn giản, vs tờ khai tạm tính thì bạn ước lượng con số tương đối rồi điền vào, cuối năm quyết toán thì điều chỉnh sau)

anh Sai293 cho em hỏi với.
Công ty em trong quý 3 không có phát sinh doanh thu, không có cp tài chính,...vậy các chi phí hợp lý phát sinh có phải là chỉ có lương không ạ? anh chỉ giúp em với, em mới ra trường đi làm nên không rõ lắm ạ, em cảm ơn.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

anh Sai293 cho em hỏi với.
Công ty em trong quý 3 không có phát sinh doanh thu, không có cp tài chính,...vậy các chi phí hợp lý phát sinh có phải là chỉ có lương không ạ? anh chỉ giúp em với, em mới ra trường đi làm nên không rõ lắm ạ, em cảm ơn.

Ít nhất thì công ty bạn cũng phải có chi phí lương, điện, nước, thuê nhà... Chẳng lẽ không có doanh thu thì công ty bạn cho nhân viên nghỉ việc hết ah. Càng làm tăng chi phí hợp lý càng tốt chứ bạn. hjxhjx

 

[xedulichbiz]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

tiền lương cũng đc tính vào chi phí tính vào chi phí phát sinh, đê tính vào thuế TNDN à mọi người. hix, e đọc sách thấy bảo ko đc tính. ko bít có phải ko nữa? ai cho e ý kiến với ạ

 

[Sai293]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

anh Sai293 cho em hỏi với.
Công ty em trong quý 3 không có phát sinh doanh thu, không có cp tài chính,...vậy các chi phí hợp lý phát sinh có phải là chỉ có lương không ạ? anh chỉ giúp em với, em mới ra trường đi làm nên không rõ lắm ạ, em cảm ơn.

chi phí hợp lý phát sinh ít nhất phải gồm chi phí thời kỳ (CP mà bạn cho vào CP bán hàng, CP quản lý dnghiệp) như:
+ lương nhân viên bán hàng, nviên văn phòng (và các khoản trích theo lương tính vào CP dnghiệp (nếu có)
+ chi phí khấu hao TSCĐ của bộ phận bán hàng, bộ phận văn phòng
+ chi phí dịch vụ mua ngoài (VD: tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại, tiền văn phòng phẩm, tiền thuê văn phòng,...)
+ rồi bạn xem có khoản nào phải phân bổ trong kỳ này (VD CCDC dùng phục vụ cho bán hàng, quản lý) (Nợ 6.../ Có 142, 242)
...
tóm lại, đơn giản nhất là lấy tờ khai quý trước ra rồi dựa vào số liệu ấy cùng thực tế 2 quý mà ước lượng con số của kỳ này.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

tiền lương cũng đc tính vào chi phí tính vào chi phí phát sinh, đê tính vào thuế TNDN à mọi người. hix, e đọc sách thấy bảo ko đc tính. ko bít có phải ko nữa? ai cho e ý kiến với ạ

Chưa có cái CP nào hợp lý bằng lương nhân viên. Bạn đọc sách nào mà họ nói là k tính vào thuế TNDN thế. Có khi bạn đọc phần CP không hợp lý của khoản chi lương, thưởng ý.....nguy hiểm quá

 

[phambakyk41]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Hi các bạn!
Mình cũng đang có thắc mắc như bạn giolang ở trên có hỏi: "Nếu mình để DT=CP ( doanh thu chính xác ) rùi cuối năm quyết toán chính xác như vậy có được không? cho mình ý kiến với"
Các bạn nào biết chỉ mình với!

 

[tuyetthuan]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

cho em hỏi cty em chuyên về sửa chữa điều hòa trong tháng 5 có hóa đơn mua ống đồng thì kê khai vào phần chi phí phát sinh trong tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 2 như thế nào ạ?

 

[meoulovely]

Ðề: kê Khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Chi phí hợp lý của công ty mình ít hơn chi phí không hợp lý nữa, các bạn cho mình hỏi khi chưa có doanh thu mà chi phí cao qá thì phải làm như thế nào???Công ty kế toán dịch vụ mà công ty mình thuê, khi nộp Báo cáo Thuế đã loại ra rất nhiều chi phí của công ty, mình thì mới ra trường nên không rõ lắm....cả nhà giúp mình với, ...