Kê khai thuế sai T8/2011 làm tăng số thuế phải nộp điều chỉnh thế nào????

[Cuncon229]

Chào các Bác. Tình hình là giờ em kiểm tra lại mới phát hiện ra sai sót ở T8/2011. Trong phần bảng kê hóa đơn đầu ra, do lúc đánh số. em có đánh lộn số làm sai mất giá trị của hóa đơn đầu ra đó mà em không biết. Cụ thể, là làm tăng số thuế đầu ra lên 54.000 VNĐ. Trong T8 đó thì Công ty em vẫn còn được khấu trừ thúe. Nhưng do sai mà không phát hiện được. Nên số dư của thuế VAT còn được khấu trừ chuyển sang trong T9, 10, 11, 12 cũng bị lệch mất 54.000. Nhưng trong T12 thì bên em phải đóng thuế. Tức là hiện tại bên em chưa đóng thuế 54.000 k đó.
Nhờ các bác giúp em, em phải điều chỉnh như thế nào bây giờ ạ? Phải điều chỉnh từ T8, hay điều chỉnh từng tháng. Hay phải làm thế nào cho số thúe cuối năm trên số sách khớp với tờ khai ạ. Em sẽ đi nộp thêm 54k, nhưng em không biết phải làm điều chỉnh như thế nào.
Các bác giúp em với.
Thanks các Bác ak.

 

[CHUNG222]

Ðề: Kê khai thuế sai T8/2011 làm tăng số thuế phải nộp điều chỉnh thế nào????

bạn phải điều chỉnh cho tháng 8 tăng số thuế phải nộp lên, giải trình bổ sung theo mẫu khê khai điều chỉnh bổ sung: do sai sót trong khâu nhập số liệu, sau đó sang T1/2012 ghi điều chỉnh tăng 54k vào chỉ tiêu 37 là OK
Nhà nước thiếu mình thì được, mình thiếu nhà nước 1 đồng ko được đâu bạn. Về số dư T9,10,11,12 cứ để như cũ thôi.

 

[tuananh89]

Ðề: Kê khai thuế sai T8/2011 làm tăng số thuế phải nộp điều chỉnh thế nào????

đúng rồi bạn làm tk điều chỉnh ở tháng 1/2012.
nếu tháng 8/2011 mà thuế đầu ra của bạn sau khi điều chỉnh mà phải nộp thì bạn phải nộp số thuế đó ngay.
còn nếu điều chỉnh mà tháng 8/2011 vẫn dư thuế thì ko sao cả.
chỉ cần làm thêm tk điều chỉnh là ok