Kê khai thuế hàng tháng công ty vận tải

[Thaihoai]

mình hỏi 1 chút! Công ty mình mới thành lập, tháng 9 mới có đầu vào, chưa có hóa đơn đầu ra, thì mình chỉ kê khai vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua ngoài thôi nhỉ? còn hàng hóa dịch vụ bán ra chưa có thì để trống đúng ko a. Mà tháng 9 mới hoạt động thì có cần làm tờ khai thuế thu nhập tạm tính không ạ? Mọi người giúp em nha! Thankyou nhìu

 

[ATM919]

Ðề: Kê khai thuế hàng tháng công ty vận tải

mình hỏi 1 chút! Công ty mình mới thành lập, tháng 9 mới có đầu vào, chưa có hóa đơn đầu ra, thì mình chỉ kê khai vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua ngoài thôi nhỉ? còn hàng hóa dịch vụ bán ra chưa có thì để trống đúng ko a. Mà tháng 9 mới hoạt động thì có cần làm tờ khai thuế thu nhập tạm tính không ạ? Mọi người giúp em nha! Thankyou nhìu

+ Câu 1 về thuế GTGT trong tháng chỉ phát sinh hóa đơn đầu vào thì bạn kê vào bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào trong kỳ, bạn chú ý nếu DN bạn là DN vận tải cả quốc tế lẫn vận tải nội địa thì bạn cần chia rõ ràng ngay từ đầu hóa đơn dịch vụ phục vụ cho hoạt động vận tải quốc tế( vì cái này không chịu thuế GTGT) và hoạt động vận tải nội địa( cái này chịu thuế GTGT)
+ Câu 2 về thuế TNDN tạm tính theo quý 3 thì bạn vẫn phải làm tờ khai thuế tạm tính theo quý mặc dù DN bạn mới hoạt động từ đầu tháng 9. Nếu chưa có doanh thu và toàn chi phí thì quý 3 DN bạn lỗ không phải đóng thuế TNDN. Ngược lại nếu có DT và DT>CP thì bạn vẫn phải nộp thuế TNDN bình thường.

Vài ý trao đổi cùng bạn.