Kê khai thuế GTGT

[hoanghien91]

Tháng 12 e kê sai 1 hóa đơn.nó là hóa đơn k có thuế nhưng em lại cho vào mục hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.đó là hóa đơn phần mềm diệt virut chỉ có 980.00 đồng thui còn k có tiền thuế. bjo e phải làm như thế nào ạ. làm tờ khai điều chỉnh ạ
mọi ng ai biết bảo e vs.

---------- Post added at 022 ---------- Previous post was at 02:19 ----------

nó chỉ làm tăng số tiền trong mục "giá trị HHDV mua vào chưa có thuế" thui chứ k làm tăng số "thuế GTGT" thì điều chỉnh kiểu gì được ạ

 

[NokiaE51]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Tháng 12 e kê sai 1 hóa đơn.nó là hóa đơn k có thuế nhưng em lại cho vào mục hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.đó là hóa đơn phần mềm diệt virut chỉ có 980.00 đồng thui còn k có tiền thuế. bjo e phải làm như thế nào ạ. làm tờ khai điều chỉnh ạ
mọi ng ai biết bảo e vs.

---------- Post added at 022 ---------- Previous post was at 02:19 ----------

nó chỉ làm tăng số tiền trong mục "giá trị HHDV mua vào chưa có thuế" thui chứ k làm tăng số "thuế GTGT" thì điều chỉnh kiểu gì được ạ

Bạn vào HTKK làm tờ khai bổ sung lại cho đúng rồi gởi báo cáo lại qua mạng bình thường.

 

[right4all411]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Bạn NokiaE51 trả lời đúng rồi nhưng chưa thật đầy đủ. Trình tự sửa sai này như sau:
- Vào phần mềm HTKK, vào tháng 12 chọn mục tờ khai bổ sung để gõ lại số đúng sau khi ghi thì sẽ giải thích nội dung trên tờ khai 01/KHBS --> In tờ khai bổ sung này ra để nộp cho cơ quan thuế
- Sau khi khai bổ sung thì sẽ phát sinh khoản thuế chênh lệch so với tờ khai lần đầu. Số thuế chênh lệch này sẽ được ghi vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 trên tờ khai tháng gần nhất bạn chưa kê khai. VD đến ngày hôm nay thì tháng gần nhất chưa kê khai là tháng 03/2013.

 

[hoanghien91]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

vấn đề là hóa đơn đó k có thuế ạ.vậy số thuế sẽ k tăng hoặc k giảm

 

[tranle1991]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

vấn đề là hóa đơn đó k có thuế ạ.vậy số thuế sẽ k tăng hoặc k giảm

hóa đơn không có thuế thì bạn không kê khai vào phần mềm HTKK nhé.

 

[huongly0710]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

vấn đề là hóa đơn đó k có thuế ạ.vậy số thuế sẽ k tăng hoặc k giảm

Số thuế không tăng, không giảm thì chỉ cần vào HTKK, kê bổ sung cho tờ khai tháng 12 theo số đúng rồi nộp lại thôi bạn.

---------- Post added at 11:12 ---------- Previous post was at 11:10 ----------

hóa đơn không có thuế thì bạn không kê khai vào phần mềm HTKK nhé.

Có thật vậy k hả tranle? Giả dụ DN kinh doanh cả hàng không chịu thuế, nghĩa là đầu ra có cả không chịu thuế, đầu vào cũng có cả không chịu thuế? Vậy đầu vào đó cũng không cần kê khai à?

 

[Mèo Mướp]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Không phải làm điều chỉnh hay chi cả nhé.

 

[minhla]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Như bạn Meo Muop nói, vì nó không làm tăng giảm số thuế nên không cần làm chi cho mệt nhất là khi chỉ lệch gần 1tr tiền hàng. Cao lắm thì lúc kiểm tra phát hiện chỉ bị mắng 1 cái thôi. Kaka.
Còn mấy bạn trên trả lời sai rồi. Tại TT28/2011 có quy định.

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

 

[huongly0710]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mèo cho mình hỏi, ý kiến của Tranle1991 có đúng không vậy:

hóa đơn không có thuế thì bạn không kê khai vào phần mềm HTKK nhé.

Mình không rõ câu trả lời thật nên hỏi chứ không có ý gì khác nhé.
Bản thân mình thì nghĩ có thuế hay k có thuế cũng phải kê khai hết.

---------- Post added at 11:57 ---------- Previous post was at 11:47 ----------

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

Minhla ơi, chi là không phải lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS thôi.
Khi vào HTKK để kê khai thuế thì có ô lần đầu hay bổ sung. Nếu phát hiện sai sót thì ta sẽ kê khai bổ sung lần 1,2,3 cho tháng phát hiện sai sót đó, kê khai theo số liệu mà ta cho là đúng của tờ khai tháng đó. Nếu k phát sinh chênh lệch số thuế phải nộp thì không phải điều chỉnh mẫu số 01/KHBS, chỉ phải nộp lại tờ khai sai sót theo số đúng.

 

[kphong]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Nếu có ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì làm KKBS như các bạn bảo. Còn không thì chỉ cần làm văn bản giải trình, photo tờ khai cũ,lập lại tờ khai mới (vẫn tích vào ô "lần đầu") và mang đi nộp bình thường.

 

[huongly0710]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Nếu có ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì làm KKBS như các bạn bảo. Còn không thì chỉ cần làm văn bản giải trình, photo tờ khai cũ,lập lại tờ khai mới (vẫn tích vào ô "lần đầu") và mang đi nộp bình thường.

Nếu là nộp qua mạng thì sao hả bạn? Mình đâu thể giải trình rồi photo tờ khai cũ.
Hơn nữa nếu nộp qua mạng mà tích lần đầu, mình nghĩ nó sẽ cảnh bảo đã nộp tờ khai chính thức, phải nộp bổ sung.
Mình nghĩ tích vào bổ sung lần 1 rồi khai đúng và nộp như bình thường là được.

 

[hoa138]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Tháng 12 e kê sai 1 hóa đơn.nó là hóa đơn k có thuế nhưng em lại cho vào mục hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.đó là hóa đơn phần mềm diệt virut chỉ có 980.00 đồng thui còn k có tiền thuế. bjo e phải làm như thế nào ạ. làm tờ khai điều chỉnh ạ
mọi ng ai biết bảo e vs.

---------- Post added at 022 ---------- Previous post was at 02:19 ----------

nó chỉ làm tăng số tiền trong mục "giá trị HHDV mua vào chưa có thuế" thui chứ k làm tăng số "thuế GTGT" thì điều chỉnh kiểu gì được ạ

chang phai lam gi ca. cong ty to cu la hoa don gia tri gia tang dau ke khai tuot

 

[minhla]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Nếu có ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì làm KKBS như các bạn bảo. Còn không thì chỉ cần làm văn bản giải trình, photo tờ khai cũ,lập lại tờ khai mới (vẫn tích vào ô "lần đầu") và mang đi nộp bình thường.

Bạn này trả lời đúng

---------- Post added at 04:51 ---------- Previous post was at 04:48 ----------

Nếu là nộp qua mạng thì sao hả bạn? Mình đâu thể giải trình rồi photo tờ khai cũ.
Hơn nữa nếu nộp qua mạng mà tích lần đầu, mình nghĩ nó sẽ cảnh bảo đã nộp tờ khai chính thức, phải nộp bổ sung.
Mình nghĩ tích vào bổ sung lần 1 rồi khai đúng và nộp như bình thường là được.

Bạn cứ coi như là làm lại, nộp lại như bình thường, làm gì có cảnh báo nào.Tháng 2 mình vừa làm như vậy. Còn cái tờ giải trình mình nộp trục tiếp, tờ khai thì nộp qua mạng.

---------- Post added at 04:52 ---------- Previous post was at 04:51 ----------

Mèo cho mình hỏi, ý kiến của Tranle1991 có đúng không vậy:


Mình không rõ câu trả lời thật nên hỏi chứ không có ý gì khác nhé.
Bản thân mình thì nghĩ có thuế hay k có thuế cũng phải kê khai hết.

---------- Post added at 11:57 ---------- Previous post was at 11:47 ----------



Minhla ơi, chi là không phải lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS thôi.
Khi vào HTKK để kê khai thuế thì có ô lần đầu hay bổ sung. Nếu phát hiện sai sót thì ta sẽ kê khai bổ sung lần 1,2,3 cho tháng phát hiện sai sót đó, kê khai theo số liệu mà ta cho là đúng của tờ khai tháng đó. Nếu k phát sinh chênh lệch số thuế phải nộp thì không phải điều chỉnh mẫu số 01/KHBS, chỉ phải nộp lại tờ khai sai sót theo số đúng.

Bạn click vào chỗ bổ sung thì nó nhảy ra Mục kê khai bổ sung rồi còn gì nữa.
Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

 

[hoanghien91]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

c cho em xin mẫu tờ khai giải trình được không ạ
gmail của em là hoanghien1791@gmail.com.tks c nha

 

[Mèo Mướp]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Như bạn Meo Muop nói, vì nó không làm tăng giảm số thuế nên không cần làm chi cho mệt nhất là khi chỉ lệch gần 1tr tiền hàng. Cao lắm thì lúc kiểm tra phát hiện chỉ bị mắng 1 cái thôi. Kaka.
Còn mấy bạn trên trả lời sai rồi. Tại TT28/2011 có quy định.

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

ở đây bạn ấy kê hđ ko có vat chứ ko sai sót gì nên ko phải làm gì cả. Thậm chí bên mình thuế còn bắt kê những bảng kê thu mua hàng hóa dịch vụ đầu vào ko có hóa đơn vào tờ khai thuế ( bên mình là DN xuất khẩu) đôi khi mình vẫn rảnh kê vài hóa đơn cước biển ko có vat vào tờ khai chẳng ai nói câu gì cả. vấn đề đã kê vào thì phải chính xác , ví dụ số hđ, ngày tháng năm....

vì thế chủ top chẳng phải làm gì cả. Ngồi chơi xơi nước thôi nhé