Kê khai thuế GTGT sai ở kỳ thuế tháng 4/09

[hoangan1012]

Trong tháng 4/2009 trong hoá đơn điện thoại có số liệu như sau:
Giá trước thuế:144.240
Thuế: 14.424
Tổng: 158,664
Nhưng mình kê nhầm thành:
Giá trước thuế: 1444.240
Thuế: 144,424
Tổng: 1,588,664
Giơ mình phải điều chình sao đây, giơ là tháng 6 rồi.Mong mọi người giúp mình với.

 

[minhtuyetfam]

Ðề: Kê khai thuế sai

Bạn nên làm lại tờ khai thuế tháng 4 rồi lên nộp lại cho cơ quan thuế, nhớ ghi là thay thế tờ khai đã nộp ngày........

 

[phuong01]

Ðề: Kê khai thuế sai

Bạn nên làm lại tờ khai thuế tháng 4 rồi lên nộp lại cho cơ quan thuế, nhớ ghi là thay thế tờ khai đã nộp ngày........

Nếu nộp lại tờ khai tháng 04 chắc là bị phạt nộp chậm rồi vì nay là tháng 06 rồi.

 

[hoangan1012]

Ðề: Kê khai thuế sai

Mà công ty mình đang được khấu trừ thuế, thì số thuế được khấu trừ đó phải điều chỉnh như thế nào?

 

[hoalan_chi]

Ðề: Kê khai thuế sai

thì bạn điều chỉnh giảm

 

[LoiKT]

Ðề: Kê khai thuế sai

bạn làm theo thứ tự sau:
1. làm tờ khai điều chỉnh 01/KHBS theo chỉ tiêu số 23
2. nhập số liệu vào Phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh tăng thuế
3. nhập số giảm vào chỉ tiêu 35 của tờ khai tháng 6
4. Làm lại tờ khai của tháng 4 theo số đúng

khi nộp nhớ mang theo tờ khai sai của tháng 4 nhé

thế là ok đấy

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế sai

Trong tháng 4/2009 trong hoá đơn điện thoại có số liệu như sau:
Giá trước thuế:144.240
Thuế: 14.424
Tổng: 158,664
Nhưng mình kê nhầm thành:
Giá trước thuế: 1444.240
Thuế: 144,424
Tổng: 1,588,664
Giơ mình phải điều chình sao đây, giơ là tháng 6 rồi.Mong mọi người giúp mình với.

Bạn làm theo cách này nhé.

bạn làm theo thứ tự sau:
1. làm tờ khai điều chỉnh 01/KHBS theo chỉ tiêu số 23
2. nhập số liệu vào Phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh tăng thuế
3. nhập số giảm vào chỉ tiêu 35 của tờ khai tháng 6
4. Làm lại tờ khai của tháng 4 theo số đúng

khi nộp nhớ mang theo tờ khai sai của tháng 4 nhé

thế là ok đấy

Mà công ty mình đang được khấu trừ thuế, thì số thuế được khấu trừ đó phải điều chỉnh như thế nào?

Thuế GTGT còn được khấu trừ thì giảm xúông 1 ít không sao cả. Làm điều chỉnh xong lấy số đúng ráp vô tháng 05; 06 (không làm lại tờ khai của 2 táhng này) xong làm cho tháng 07 bình thường.
Thuế GTGT còn được khấu trừ thì không phải nộp phạt.
Bạn chỉ nộp phạt khi có Quyết định xử phạt của CQ Thuế thôi.

 

[anhlinhnth]

Ðề: Kê khai thuế sai

Tại tờ khai thuế GTGT tháng 4 Cty bạn có còn được khấu trừ không? nếu còn được khấu trừ lớn hơn số thuế điều chỉnh thì tại tờ khai thuế tháng 6 bạn chỉ cần điều chỉnh tăng số thuế phải nộp (ghi vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai tháng 6 và kèm theo phụ lục 01-3/GTGT). (Vì giảm số thuế được khấu trừ tức là tăng số thuế phải nộp). Bạn không cần phải khai bổ sung = mẫu 01/KHBS, cũng không phải làm lại TK tháng 4. Bạn vào Link dưới đây để đọc CV 3267/TCT-CS.
Nguyên tắc bổ sung điều chỉnh thay thế là: Còn trong tháng nộp hồ sơn khai thuế thì có thế thay thế, còn nếu sang tháng sau rồi thì chỉ được khai điều chỉnh bổ sung thôi.
http://www.google.com.vn/search?hl=vi&q=c%C3%B4ng+v%C4%83n+3267&meta=&aq=f&oq=
-----------------------------------------------------------------------------------------
Bây giờ có công văn 4247/TCT-CS thay thế rồi bạn nhé. Tuy nhiêu cũng vậy cả thôi 4247/TCT-CS chỉ đính chính 3267/TCT-CS thôi. Bạn có thể tải tại đây:
Link: http://www.danketoan.com/forum/showthread.php?t=55257

 

[minhluong80]

Ðề: Kê khai thuế sai

Bạn làm điều chỉnh vào mẫu 01/KHBS giảm thuế GTGT đầu vào tăng thuế GTGT phải nộp. Sau đó mang tiền ra kho bạc nộp số chệnh lệch thuế đó kèm tiền phát 0.05% ngày.

 

[tiger2774]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ở kỳ thuế tháng 4/09

Trong tháng 4/2009 trong hoá đơn điện thoại có số liệu như sau:
Giá trước thuế:144.240
Thuế: 14.424
Tổng: 158,664
Nhưng mình kê nhầm thành:
Giá trước thuế: 1444.240
Thuế: 144,424
Tổng: 1,588,664
Giơ mình phải điều chình sao đây, giơ là tháng 6 rồi.Mong mọi người giúp mình với.

Cách làm này đúng rồi.

bạn làm theo thứ tự sau:
1. làm tờ khai điều chỉnh 01/KHBS theo chỉ tiêu số 23
2. nhập số liệu vào Phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh tăng thuế
3. nhập số giảm vào chỉ tiêu 35 của tờ khai tháng 6
4. Làm lại tờ khai của tháng 4 theo số đúng

khi nộp nhớ mang theo tờ khai sai của tháng 4 nhé

thế là ok đấy

Mà công ty mình đang được khấu trừ thuế, thì số thuế được khấu trừ đó phải điều chỉnh như thế nào?

Nếu không phát sinh số thuế phải nộp thì bị phạt hành chính (1.100.000) theo điều 8 nghị định 98.

Xem hướng dẫn tại công văn 4247/TCT-CS

1. Trường hợp người nộp thuế (NNT) khai bổ sung, điều chỉnh nhưng không làm tăng số tiền thuế phải nộp của kỳ có số liệu bổ sung, điều chỉnh thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau kê khai bổ sung, điều chỉnh, không tính phạt chậm nộp tiền thuế. NNT bị xử phạt về hành vi vi phạm thủ tục thuế.

 

[latdat142]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ở kỳ thuế tháng 4/09

Còn trường hợp của mình thì có phải làm tờ khai diều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ không vì trong tờ khai thuế tháng 5 mình làm trên phần mềm 2.0 thì phần thuế GTGT bị làm tròn, ví dụ Hóa đơn đầu vào ghi số thuế là 143.145 nhưng khi nhập vào phần mềm nó lại làm tròn thành 143.146, mấy tờ hóa đơn dều bị làm tròn như thế.Bây giò mình mới phát hiện ra. hu hu Mọi người tư vấn giúp mình với.Mình mới vào nghề nên còn lơ ngơ lắm.công ty mình mới thành lập nên vẫn được khấu trừ thuế. Cảm ơn mọi người rất nhiều.

 

[thuthuy83]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ở kỳ thuế tháng 4/09

Bạn phải làm điều chỉnh theo mẫu KHBS cho tờ khai T4 rồi đi nộp.điều chỉnh giảm thuế bạn nhé

 

[hoangan1012]

Ðề: Kê khai thuế sai

bạn làm theo thứ tự sau:
1. làm tờ khai điều chỉnh 01/KHBS theo chỉ tiêu số 23
2. nhập số liệu vào Phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh tăng thuế
3. nhập số giảm vào chỉ tiêu 35 của tờ khai tháng 6
4. Làm lại tờ khai của tháng 4 theo số đúng

khi nộp nhớ mang theo tờ khai sai của tháng 4 nhé

thế là ok đấy

Khi làm lại tơ khai tháng 4, thì có phải làm lại bảng kê mua vào bán ra không vậy? Hay chỉ làm tờ khai bổ sung của tháng 4 và tờ khai thuế GTGT thôi?

 

[tiger2774]

Ðề: Kê khai thuế sai

Khi làm lại tơ khai tháng 4, thì có phải làm lại bảng kê mua vào bán ra không vậy? Hay chỉ làm tờ khai bổ sung của tháng 4 và tờ khai thuế GTGT thôi?

Chỉ cần làm tờ khai là đủ, nhưng làm lại cái bảng kê lưu ở nhà phòng khi sau này quyết toán thuế còn cái để mà trình bày.

 

[lan.hong59]

Ðề: Kê khai thuế sai

Mà công ty mình đang được khấu trừ thuế, thì số thuế được khấu trừ đó phải điều chỉnh như thế nào?

Bạn phải làm tờ khai điều chỉnh và bản giải trình KHBS 01

 

[hoangan1012]

Ðề: Kê khai thuế sai

Bạn ạ.Nhưng ở đây giảm số thuế đầu vào mà.Thế là vẫn kê vào ô 37 hay ô 21 vậy?

 

[chip81]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ở kỳ thuế tháng 4/09

Bạn xem lại trong công văn số 3267 nhé. Trong đó có ghi rõ là kê khai ở chỉ tiêu 37 nếu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp và tạm thời chưa kê khai vào chỉ tiêu 21 .