Kê khai thừa thuế GTGT

[meocon83]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Mọi người cho mình hỏi là ví dụ là trong năm 2007 mình kê khai thừa thật nhưng cuối năm 2007 thì bên mình còn được khấu trừ còn nhiều hơn số thuế khai thừa đó cơ. Vậy chẳng lẽ mình vẫn phải nộp phạt phần đó sao???

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Mọi người cho mình hỏi là ví dụ là trong năm 2007 mình kê khai thừa thật nhưng cuối năm 2007 thì bên mình còn được khấu trừ còn nhiều hơn số thuế khai thừa đó cơ. Vậy chẳng lẽ mình vẫn phải nộp phạt phần đó sao???

Phạt là phạt trong tháng đó chứ không tính cho cả năm. Với lại, cho dù bạn vẫn còn được khấu trừ nhưng thay vì chỉ được khấu trừ thê 100 nhưng do kê khai thừa nên bạn được khấu trừ 110, vậy ra bạn ăn gian rùi => phạt đó.

 

[Sẻ con]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Em cũng đang chít đây này,cụ thể là em có 1 cái hóa đơn nho nhỏ cuối t1/08, đến 2/02/2008 nó mới về và ở thời điểm đó em đang ke khai tờ khai GTGT T1/08 cho nên em cho vào luôn, nhưng do cẩu thả em kê nhầm thuế suất 10% thành thuế xuất 5% làm cho số thuế GTGT đầu vào giảm 45.545đ, khiến số thuế phải nộp trong tháng 1/08 tăng lên 45.545đ ( em đã nộp).
Nhưng do chứng từ của t2/08, em lại kê lại 1 lần nữa HĐ này làm cho số thuế GTGT t2/08 thừa 91.090 đ.Bây giờ mới phát hiện ra. Em phải điều chỉnh ntn? Có phải kê lại tờ khai của 2t : t1 và t2/08, đồng thời làm 2 tờ khai điều chỉnh 2 tháng đó nộp cho cơ quan thuế không ? thế còn số thuế đã nộp tưưfa của t1/08 và thiếu của t2/08 ( từ t2/08 đến giờ chưa phát sinh doanh thu nên chưa được khấu trừ)

 

[haupham]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Như thế là đã gian lận thuế GTGT rồi.
Bạn cần phải điều chỉnh lại ngay bằng cách:
1.Sửa lại các tờ khai theo đúng thực tế
2.Lập tờ khai điều chỉnh (tăng) mẫu 01/KHBS theo thông tư 60
3.Tính mức phạt 0,05%/ngày trên mức thuế bạn đã kê khai nhầm (Từ ngày đã kê khai cho tới ngày điều chỉnh lại)
Không có gì khó cả chúc bạn sớm giải quyết khó khăn của mình
-----------------------------------------------------------------------------------------
Số dư Thuế GTGT Phải nộp cuối tháng 12 của bạn là bao nhiêu?
-----------------------------------------------------------------------------------------
Trong trường hợp này tổng cộng bạn dã kê khai thừa 45.545 đ, theo mình bạn nên điều chỉnh 01/KHBS của tháng 01 (kk sai ) và sửa lại tờ khai của tháng 01 cho đúng còn tháng 02 thì vẫn đúng bình thường. nộp phạt của tháng 01 là: 45.545x0.05%x60 + nộp thêm 45.545

 

[Sẻ con]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Như thế là đã gian lận thuế GTGT rồi.
Bạn cần phải điều chỉnh lại ngay bằng cách:
1.Sửa lại các tờ khai theo đúng thực tế
2.Lập tờ khai điều chỉnh (tăng) mẫu 01/KHBS theo thông tư 60
3.Tính mức phạt 0,05%/ngày trên mức thuế bạn đã kê khai nhầm (Từ ngày đã kê khai cho tới ngày điều chỉnh lại)
Không có gì khó cả chúc bạn sớm giải quyết khó khăn của mình
-----------------------------------------------------------------------------------------
Số dư Thuế GTGT Phải nộp cuối tháng 12 của bạn là bao nhiêu?
-----------------------------------------------------------------------------------------
Trong trường hợp này tổng cộng bạn dã kê khai thừa 45.545 đ, theo mình bạn nên điều chỉnh 01/KHBS của tháng 01 (kk sai ) và sửa lại tờ khai của tháng 01 cho đúng còn tháng 02 thì vẫn đúng bình thường. nộp phạt của tháng 01 là: 45.545x0.05%x60 + nộp thêm 45.545

Vậy tiền nộp phạt kê vào giấy nộp tiền vào ngân sách NN ntn? hạch toán vào 811 phải không?Như vậy số dư thuế GTGT của t2 và t3 mình sửa ra sao?

 

[huongtchvn]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

có nhầm cũng không sao, bây giờ mình làm giải trình khai bổ sung điều chỉnh giảm mẫu số 01/KHBS là được ghi rõ số HĐ kê nhầm và kèm theo tờ khai thuế GTGT đúng và mang theo tiền để nộp, mình nhớ không nhầm là người ta tính 0.05% / ngày đấy đó là khi minh kê khai thuế tăng còn giảm thì họ không phạt đâu.
Cố gắng lên nhé

Mình có kê khai trong 01/HKBS rồi, nhưng không biết phần nội dung giải thích và tài liệu đính kèm thì kê khai thế nào? Co bạn nào biết mình kê khai nội dung giải thích đính kèm theo mẫu nào không? Trước kia theo phần mềm 1.2 thi có mẫu 02A/GTGT, con phần mềm 1.3 này có vẻ lav vẫn lỗi lắm! Mình kê khai mà không hiểu số liệu ở đâu nhảy vào.Điều chỉnh có 500đ, mà phần tổng hợp điếu chỉnh số thuế phải nộp tự nhiên số liệu ở đâu nhảy ra hơn 70tr lận.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thừa thuế GTGT

Mình có kê khai trong 01/HKBS rồi, nhưng không biết phần nội dung giải thích và tài liệu đính kèm thì kê khai thế nào? Co bạn nào biết mình kê khai nội dung giải thích đính kèm theo mẫu nào không? Trước kia theo phần mềm 1.2 thi có mẫu 02A/GTGT, con phần mềm 1.3 này có vẻ lav vẫn lỗi lắm! Mình kê khai mà không hiểu số liệu ở đâu nhảy vào.Điều chỉnh có 500đ, mà phần tổng hợp điếu chỉnh số thuế phải nộp tự nhiên số liệu ở đâu nhảy ra hơn 70tr lận.

Bạn làm 01/KHBS xong thì làm luôn tờ khai đúng của táhng cần kê khai và nộp kèm cả 2.
Khi điều chỉnh mà có sự thay đổi lớn dzậy thì bạn nên xem lại ĐVT, chỉ mục đúng không...