Kê khai sai thuế suất GTGT thì điều chỉnh thế nào?

[Phamthuy510]

DN m lam về vận chuyển thuế suất thuế GTGT là 5% nhưng do đó là hàng xuất khẩu nên được áp dụng thuế suất là 0%. Nhưng từ tháng 01 đến tháng 10 năm 2009 DN m vẫn áp dụng thuế suất là 5%. Bây giờ những hoá đơn đã viết ra 5% thì phải làm biên bản huỷ hoá đơn nhưng m vẫn không hiểu là khi mà mình xuất hoá đơn mới ra thì phải làm điều chỉnh giảm thuế GTGT nhưng có phải chuyển tiền trả theo hoá đơn không và những tháng trước mình đã hạch toán xong rồi thì bbây giờ phải làm lại hết hay sao?
m đang bị mắc chỗ này nhưng sắp đến ngày kê thuế tháng 11 rôi
cả nhà giúp m nhanh với huhu......
thaks nhiều!

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Kế sai thuế suất GTGT

DN m lam về vận chuyển thuế suất thuế GTGT là 5% nhưng do đó là hàng xuất khẩu nên được áp dụng thuế suất là 0%. Nhưng từ tháng 01 đến tháng 10 năm 2009 DN m vẫn áp dụng thuế suất là 5%. Bây giờ những hoá đơn đã viết ra 5% thì phải làm biên bản huỷ hoá đơn nhưng m vẫn không hiểu là khi mà mình xuất hoá đơn mới ra thì phải làm điều chỉnh giảm thuế GTGT nhưng có phải chuyển tiền trả theo hoá đơn không và những tháng trước mình đã hạch toán xong rồi thì bbây giờ phải làm lại hết hay sao?
m đang bị mắc chỗ này nhưng sắp đến ngày kê thuế tháng 11 rôi
cả nhà giúp m nhanh với huhu......
thaks nhiều!

theo mình nghĩ chỉ có cách là điều chỉnh lại những bút toán hạch toán sai lại thui.

 

[Phamthuy510]

Ðề: Kế sai thuế suất GTGT

thế giờ m phải viết lại tất cả hoá đơn mà m đã kê thuế suất 5% đúng ko nhỉ

 

[ng_thanhluan]

Ðề: Kế sai thuế suất GTGT

chịu thui.khó wá nhỉ? ban liên hệ chi cục thuế hỏi cách xử lý xem sao

 

[hannhu]

Ðề: Kế sai thuế suất GTGT

Hàng hoá xuất khẩu với thuế suất 0% thì từng loại hàng hoá. Bạn kiểm tra lại chưa có chắc là hàng hoá xuất khẩu bên bạn là áp dụng thuế suất 0%. Nếu đúng thì không hiểu nổi kế toán bên bạn làm kiểu gì, làm kế toán mà bỏ qua vấn đề thuế suất
botay.com