KÊ khai sai thuế đầu ra và vào trong báo cáo thuế điều chỉnh thế nào?

[webmater]

Tình hình là do tháng 10 cty mình có kê báo cáo thuế bị sai của đầu ra và đầu vào nên dẫn đến các tháng tiếp theo cho đến hiện nay số liệu bị sai hết, trong tháng 10 đầu vào sau khi kiểm tra lai số đúng là 73.678.847 và số đã kê sai là 174.381.817 còn đầu ra số đúng là 106.747.509 và số sai là 92.716.883 trong tháng Cty do còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 438.740.096 nên có đề nghị hoàn thuế với số tiền là 357.075.162 vậy bây giờ nếu mình điều chỉnh làm tờ khai bổ sung thì ở chỉ tiêu I điều chỉnh tăng số thuế phải nộp mình phải nhập như thế nào và chỉ tiêu II điều chỉnh giảm số thuế phải nộp mình phải chọn và ghi như thế nào cho đúng với những cái đã kê sai vào bảng giải trình bổ sung này và có phải nộp tiền phạt thuế tính đến thời điểm hiện nay là bao nhiêu ko? Xin mọi người giúp đỡ để mình sửa lại cho đúng nộp cho cơ quan thuế. Xin cảm ơn

 

[hanghyvong]

Cái này hơi khó đấy bạn, mình nói vắn tắt nhé:
- Nếu phát hiện ra khai sai từ những tháng trước thì đến khìhi phát hiện ta khai điều chỉnh. chia ra làm 2 trường hợp:
+ Nếu khai điều chỉnh mà làm phát sinh dương (đầu ra - đầu vào > 0) thì số thuế tăng lên tính phạt chậm nộp = số tiền tăng x số ngày x 0,05%
+ Nếu khai điều chỉnh mà làm phát sinh âm (đầu ra - đầu vào < 0) thì không phải tính phạt chậm nộp

 

[ubn_love]

Ðề: KÊ khai sai thuế đầu ra và vào trong báo cáo thuế điều chỉnh thế nào?

Tình hình là do tháng 10 cty mình có kê báo cáo thuế bị sai của đầu ra và đầu vào nên dẫn đến các tháng tiếp theo cho đến hiện nay số liệu bị sai hết, trong tháng 10 đầu vào sau khi kiểm tra lai số đúng là 73.678.847 và số đã kê sai là 174.381.817 còn đầu ra số đúng là 106.747.509 và số sai là 92.716.883 trong tháng Cty do còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 438.740.096 nên có đề nghị hoàn thuế với số tiền là 357.075.162 vậy bây giờ nếu mình điều chỉnh làm tờ khai bổ sung thì ở chỉ tiêu I điều chỉnh tăng số thuế phải nộp mình phải nhập như thế nào và chỉ tiêu II điều chỉnh giảm số thuế phải nộp mình phải chọn và ghi như thế nào cho đúng với những cái đã kê sai vào bảng giải trình bổ sung này và có phải nộp tiền phạt thuế tính đến thời điểm hiện nay là bao nhiêu ko? Xin mọi người giúp đỡ để mình sửa lại cho đúng nộp cho cơ quan thuế. Xin cảm ơn

Bạn vào HTKK mục kê khai bổ sung mẫu 01/KHBS đẻ điều chỉnh. Bạn chỉ cần điều chỉnh tháng nào sai thôi,các tháng sau nó sẽ tự động thay đổi theo cho đến tháng hiện tại.TH của bạn do ko phát sih số thuế phái nộp nên ko lo, chứ nếu phát sih số thuế phải nộp thì bên bạn phải nộp số thuế đó và cả phần lãi do nộp chậm tíh đến thời điểm điều chỉnh.

 

[webmater]

Ðề: Re: KÊ khai sai thuế đầu ra và vào trong báo cáo thuế điều chỉnh thế nào?

Cái này hơi khó đấy bạn, mình nói vắn tắt nhé:
- Nếu phát hiện ra khai sai từ những tháng trước thì đến khìhi phát hiện ta khai điều chỉnh. chia ra làm 2 trường hợp:
+ Nếu khai điều chỉnh mà làm phát sinh dương (đầu ra - đầu vào > 0) thì số thuế tăng lên tính phạt chậm nộp = số tiền tăng x số ngày x 0,05%
+ Nếu khai điều chỉnh mà làm phát sinh âm (đầu ra - đầu vào < 0) thì không phải tính phạt chậm nộp

Trường hợp của mình khi điều chỉnh lại là dương nhưng do mình còn được khấu trừ của kỳ trước chuyển sang nhiều nên tính hết cả phần đó và phần hoàn trong tháng mình vẫn còn 48.596.272 chuyển sang tháng 11 vậy mình có phải nộp phạt gì không vậy bạn

 

[ubn_love]

Ðề: Re: KÊ khai sai thuế đầu ra và vào trong báo cáo thuế điều chỉnh thế nào?

Trường hợp của mình khi điều chỉnh lại là dương nhưng do mình còn được khấu trừ của kỳ trước chuyển sang nhiều nên tính hết cả phần đó và phần hoàn trong tháng mình vẫn còn 48.596.272 chuyển sang tháng 11 vậy mình có phải nộp phạt gì không vậy bạn

các tháng tiếp theo thág 11 nếu bạn phát sinh thuế phải nộp thì bạn phải nộp lãi trả chậm của các thág đó đến thời điểm điều chỉh.