Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

[bunnybr01]

Chào tất cả mọi người trên diễn đàn!
Trong tháng 4 mình có kê khai sai số doanh thu trên 1 HĐ
VD: DT kê khai sai: 17.272.273, thuế GTGT : 1.727.227
DT đúng theo viết HĐ : 17.727.273, thuế GTGT : 1.772.727
Giờ mình điều chỉnh như thế nào cho đúng, vì HĐ này đã kê khai tạm tính thuế TNDN ở quý 2.
Mong mọi người chỉ giúp.
Cám ơn rất nhiều.

 

[ketoantrecon]

Ðề: Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

Lập lại tờ khai bổ sung của tháng nêu doanh thu và thuế GTGT đúng đính kèm văn bản giải trình lý do
Tờ khai quý cũng lập tờ bổ sung nêu doanh thu đúng. vây thôi

 

[ntpnhung91]

Ðề: Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

Tiện đây cho em hỏi thêm: Nếu Hdon đầu ra của em ghi sai số tiền thuế cao hơn, VAT đúng lá 1.545.545, nhưng kế toán viết HDon lại làm tròn lên 1.560.000 tiền VAT, nhưng khi kê khai lại vẫn kê 10% và số tiền thuế 1.545.545 khác với trên HDon thì em phải điều chỉnh lại ntn ạ?
EM cảm ơn

 

[lenhgiang]

Ðề: Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

Tiện đây cho em hỏi thêm: Nếu Hdon đầu ra của em ghi sai số tiền thuế cao hơn, VAT đúng lá 1.545.545, nhưng kế toán viết HDon lại làm tròn lên 1.560.000 tiền VAT, nhưng khi kê khai lại vẫn kê 10% và số tiền thuế 1.545.545 khác với trên HDon thì em phải điều chỉnh lại ntn ạ?
EM cảm ơn

Theo quy định của thuế trường hợp thuế ghi cao hơn thì thuế vẫn tính thuế theo số tiền cao đó.
Bạn nên làm biên bản ghi nhận sai sót, lập hóa đơn điều chỉnh. Điều chỉnh lại tờ khai.

 

[bunnybr01]

Ðề: Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

Lập lại tờ khai bổ sung của tháng nêu doanh thu và thuế GTGT đúng đính kèm văn bản giải trình lý do
Tờ khai quý cũng lập tờ bổ sung nêu doanh thu đúng. vây thôi

Bạn nói gì mình không hiểu rõ lắm. Thuế GTGT và Doanh thu đều bị sai.Bạn giải thích màu đỏ ở trên dùm được không?
Cám ơn !

 

[ketoantrecon]

Ðề: Kê khai sai doanh thu nên thuế GTGT bị sai của tháng 4

Bạn nói gì mình không hiểu rõ lắm. Thuế GTGT và Doanh thu đều bị sai.Bạn giải thích màu đỏ ở trên dùm được không?
Cám ơn !

Bạn phải hiểu tờ khai bổ sung sẽ là tờ khai thay thế tơ khai chính thức đã nộp, sai đâu sửa đấy
Hóa đơn bạn này ghi đúng, nhưng khi kê khai sai thì bắt buộc phải lập tờ khai bổ sung như sau:
1/ điều chỉnh chỉ tiêu số 32 trên tờ khai với doanh thu đúng ( cả kỳ cộng lại)
2/ điều chỉnh chỉ tiêu số 35 trên tờ khai với GTGT đúng ( cả kỳ cộng lại)
3/Trên phụ lục KHBS (trường hợp của bạn tăng số thuế phải nộp) khai vào mục tăng số thuế phải nộp.
số liệu sẽ tự động tính toán. Bạn giải trình vào mục nội dung giải thích rối in ra và nộp.
Sau khi hoàn thành khai BS nhở phải tổng hợp khai bổ sung để điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của tờ khai sắp tới gần nhất nhé.