kê khai hóa đơn GTGT bị trùng lặp

[letri275]

Các anh chi ơi cứu giúp em với. Tháng 2/2014 vừa qua khi làm báo cáo thuế GTGT đầu vào, em đã kê khai nhầm mấy hóa đơn GTGT mà em đã kê khai kỳ tháng 01/2014 rồi, bây giờ khi kiểm tra để kê khai kỳ tháng 3/2014 em mới phát hiện ra, thật là bất cẩn.
Vây em phải làm sao để điều chỉnh, các anh chi có kinh nghiệm cu1u giúp em với ạ !
Em cám ơn nhiều.

 

[phuong.anh11]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT bị trùng lặp

Bạn làm lại tờ khai bổ sung, loại các hóa đơn kê trùng ra. Giải trình lý do kê khai bổ sung. Nếu phát sinh số thuế phải nộp, bạn nộp bổ sung và chậm nộp là ok

 

[ketoanly]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT bị trùng lặp

Các anh chi ơi cứu giúp em với. Tháng 2/2014 vừa qua khi làm báo cáo thuế GTGT đầu vào, em đã kê khai nhầm mấy hóa đơn GTGT mà em đã kê khai kỳ tháng 01/2014 rồi, bây giờ khi kiểm tra để kê khai kỳ tháng 3/2014 em mới phát hiện ra, thật là bất cẩn.
Vây em phải làm sao để điều chỉnh, các anh chi có kinh nghiệm cu1u giúp em với ạ !
Em cám ơn nhiều.

Nhầm lẫn của bạn dẫn đến việc là đã làm sai lệch số thuế đầu ra phải nộp, đầu vào được khấu trừ mà chính sách thuế là tất cả các sai sót khi người nộp thuế tự phát hiện thì được phép sửa, điều chính bổ sung lại cho đúng trước khi cơ quan thuế kiểm tra phát hiện và sẽ không bị phạt vi phạm...
Vậy nên bây giờ bạn phải tiến hành khai bổ sung để điều chỉnh lại cho đúng bằng cách trừ đi trên tờ khai bổ sung giá trị của các hóa đơn kê trúng lắp!
Tài liệu hướng dẫn tại đây!

 

[phuong.anh11]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT bị trùng lặp

Trong tờ khai tháng 3, bạn ghi số thuế tăng hoặc giảm tại chỉ tiêu 37 và 38