Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

[Vu Hoa]

Các bác cho E hỏi cái.
Trong kỳ kinh doanh chỗ em có 1 số hoá đơn thông thường, nhưng với mặt hàng đó thì chỗ E cung có HĐ GTGT thuế xuất 10%. Thông thường trong các kỳ kê khai thuế hàng tháng ở mâu số : 01-02/GTGT chỗ e kê những HĐ có thuế GTGT vào mục 1, HĐ TT vào mục 2 có phải như vậy là sai ko ạ!
Rất mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người, Thankssss

 

[leminhduchd]

Ðề: Khẩn! Kê khai HĐ đầu vào

Các bác cho E hỏi cái.
Trong kỳ kinh doanh chỗ em có 1 số hoá đơn thông thường, nhưng với mặt hàng đó thì chỗ E cung có HĐ GTGT thuế xuất 10%. Thông thường trong các kỳ kê khai thuế hàng tháng ở mâu số : 01-02/GTGT chỗ e kê những HĐ có thuế GTGT vào mục 1, HĐ TT vào mục 2 có phải như vậy là sai ko ạ!
Rất mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người, Thankssss

Mẫu 01-2/GTGTcó 3 phần:
-[1] HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
-[2] HHDV dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
-[3] HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT
*-Chỉ kê những hóa đơn có thuế GTGT (Kể cả những hóa đơn dặc thù có thuế GTGT)
-Phân loại hóa đơn GTGT để kê tương ứng cho từng phần
*Hóa đơn bán hàng thông thường không phải kê vào 01-2/GTGT (Và không kê khai vào bất cứ tờ khai nào).
*Hóa đơn thông thường là chứng từ để ghi sổ kế toán theo thời gian nghiệp vụ KT phát sinh .

 

[nhimxu05]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Đúng rồi đó bạn ah. Hóa đơn thông thường chỉ để tính phí thôi chứ không có kê vào báo cáo thuế.

 

[kinh81]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

bạn chỉ cần kê hóa đơn GTGT thôi, còn Hóa đơn TT thì khỏi cần, thế nhé

 

[thuhien105]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Đúng rồi đó bạn ah. Hóa đơn thông thường chỉ để tính phí thôi chứ không có kê vào báo cáo thuế.

Ví dụ như cứ kê những hóa đơn thông thường đó vào tờ khai thuế thì có sao k nhỉ

 

[chieu]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Ví dụ như cứ kê những hóa đơn thông thường đó vào tờ khai thuế thì có sao k nhỉ

ko sao ban à, nhưng trên bảng kê thì phần thuế suất là 0, và số tiền thuế cũng là 0

 

[Vu Hoa]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Cám ơn sự giúp đỡ của mọi người.
Theo hầu hết các bác thì E ko cần phải kê khai các HĐTT. Vấn đề là ở chỗ E đã kê những HĐTT đó vào mục 2 ở mẫu 1-2/GTGT và đã khai trong nhiều tháng rồi ạ. Vừa rồi trong CV bên cơ quan thuế yêu cầu chỗ E giải trình vấn đề này thuế cho hồ sơ hoàn chỗ E nên thấy lo lo. Như E đã hỏi ở trên cũng 1 mặt hàng HĐ đầu vào cái thì có thuế GTGT cái thì thông thường.... về vc hoàn thuế đương nhiên những cái HĐTT ko ảnh hưởng đến số thuế đc hoàn. Nay các bác cho E hỏi vc kê khai thuế chỗ E có sai ko ạ???? Nếu có sai thì bị sử lý ra sao..???
Thanks in advance.!!!!!!
- Các bác cho Em hỏi vc k

 

[YDCompany]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Thỉnh thoảng khi quyết toán thuế với cơ quan thuế mình thấy họ kiểm tra theo cách: Cộng toàn bộ giá trị hàng hoá mua vào (chỉ tiêu 12 trên tờ khai thuế của 12tháng) so với chi phí trong năm

Nếu có sự chênh lệch lớn thì sẽ phân tích lý do và tập trung vào đó kiểm tra DN

Tổng Chỉ tiêu 12 >>> chi phí: Có khả năng DN phải có tồn kho hoặc dở dang (thừa đầu vào)
Tổng Chỉ tiêu 12 <<< chi phí: (Thiếu đầu vào) Tính thêm phần chi phí nhân công và khấu hao; Có khả năng DN tính trùng để tăng chi phí

Đây là một kinh nghiệm, bạn nên cân nhắc khi kê hoặc không kê chi phí có hoá đơn bán hàng (trực tiếp) để tránh hiểu nhầm cho cán bộ thuế

 

[cunconhaoche]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Các bác cho E hỏi cái.
Trong kỳ kinh doanh chỗ em có 1 số hoá đơn thông thường, nhưng với mặt hàng đó thì chỗ E cung có HĐ GTGT thuế xuất 10%. Thông thường trong các kỳ kê khai thuế hàng tháng ở mâu số : 01-02/GTGT chỗ e kê những HĐ có thuế GTGT vào mục 1, HĐ TT vào mục 2 có phải như vậy là sai ko ạ!
Rất mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người, Thankssss

theo minh thì đối với doanh nghiệp ko phải như bệnh viện, giáo dục .... không đc khấu trừ thuế GTGT đầu vào , cũng không chịu thuế GTGT đầu ra thì bạn nên chú ý điều đó , còn đối với nhũng doanh nghiệp không thuộc các loại hình doanh nghiệp trên thì bạn kê vào cùng 1 mục 3 cũng đc.

 

[biennhohtx05]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Các bác cho E hỏi cái.
Trong kỳ kinh doanh chỗ em có 1 số hoá đơn thông thường, nhưng với mặt hàng đó thì chỗ E cung có HĐ GTGT thuế xuất 10%. Thông thường trong các kỳ kê khai thuế hàng tháng ở mâu số : 01-02/GTGT chỗ e kê những HĐ có thuế GTGT vào mục 1, HĐ TT vào mục 2 có phải như vậy là sai ko ạ!
Rất mong nhận đc sự giúp đỡ của mọi người, Thankssss

Từ ngày phải kê khai thuế trên phần mền HTKK làm cho mình tốn rất nhiều thời gian cho khâu báo cáo thuế, vì vậy giảm được phần nào thì giảm không nên kê nhưng hóa đơn không bắt phải kê làm gì.
Nếu nói cho chính xác thì kê HĐ trực tiếp vào mục 02 là sai nếu Công ty bạn không SXKD mặt hàng không chịu thuế GTGT, nhưng cơ quan thuế không truy cứu chuyện này đâu và bạn không có mục đích trốn thuế khi kê như vậy.

 

[hleb782]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Từ ngày phải kê khai thuế trên phần mền HTKK làm cho mình tốn rất nhiều thời gian cho khâu báo cáo thuế, vì vậy giảm được phần nào thì giảm không nên kê nhưng hóa đơn không bắt phải kê làm gì.
Nếu nói cho chính xác thì kê HĐ trực tiếp vào mục 02 là sai nếu Công ty bạn không SXKD mặt hàng không chịu thuế GTGT, nhưng cơ quan thuế không truy cứu chuyện này đâu và bạn không có mục đích trốn thuế khi kê như vậy.

Mình thấy làm trên phần mềm đỡ tốn nhiều thời gian lắm mà . Hoá đơn TT chỉ kê khai chi phí thôi chứ ko kê báo cáo thuế GTGT, bên thuế bắt làm giải trình thì bạn làm rồi gửi cho họ, kê trong báo cáo thuế cũng ko ảnh hưởng đến số thuế đâu.

 

[kinh81]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

ko sao ban à, nhưng trên bảng kê thì phần thuế suất là 0, và số tiền thuế cũng là 0

Ai bảo bạn là thế, coi chừng nhầm giữa thuế suất 0% với không có thuế nhé

 

[trangpipipi]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Mình mới đi học 1 lớp báo cáo thuế. Thầy giáo nói hóa đơn thông thường vẫn ghi vào tờ khai mà. Có điểu là ghi vào giá trị phần hàng hóa dịch vụ mua vào chịu thuế. phần thuế suất và thuế thì bỏ trống

 

[hanhktbg]

Ðề: Khẩn! Kê khai HĐ đầu vào

Xĩn lỗi Bác em hỏi chút, công ty e chuyên buôn bán xe máy, những một số loại xe máy nhập vào của cửa hàng là hoá đơn thông thường thì sử lý gia sao? vì muốn bán xe đó để đi đăng ký phải xuất HĐ.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Có bác nào có mẫu quyết định tăng lương và phần phụ cấp ko ah! e đang rất cần Thanhk

 

[only love]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

những hoá đơn thông thường chỉ được dùng để tính vào chi phí thôi nên không phải kê vào tờ khai thuế GTGT đâu bạn ah.

 

[Vu Hoa]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Cám ơn tất cả các ý kiến của mọi người. Chỗ E trước đây vì không kê khai HĐTT mà bị phạt hành chính rồi đấy ạ "c kế toán chỗ E nói lại, lúc nào tìm thấy biên bản sử phạt hành chính E sẽ trình các bác ", giờ kê khai thì là thừa ' đây là thông tin mới nhất E đc biết ' đây là thông tin từ cán bộ thuế. Em ko biết quy định nào chuẩn nhất cho vc kê khai thuế hàng tháng???? mong đc giúp đỡ,,
Thankssss

 

[biennhohtx05]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Cám ơn tất cả các ý kiến của mọi người. Chỗ E trước đây vì không kê khai HĐTT mà bị phạt hành chính rồi đấy ạ "c kế toán chỗ E nói lại, lúc nào tìm thấy biên bản sử phạt hành chính E sẽ trình các bác ", giờ kê khai thì là thừa ' đây là thông tin mới nhất E đc biết ' đây là thông tin từ cán bộ thuế. Em ko biết quy định nào chuẩn nhất cho vc kê khai thuế hàng tháng???? mong đc giúp đỡ,,
Thankssss

Ngày xưa không kê thì bị phạt, nhưng từ khi áp dụng phần mên HTKK thì không kê nữa bạn nhé. Không phải cái gì cũng có văn bản hướng dẫn cụ thể đâu nhưng cái này thì có đấy bạn chịu khó tìm ở box thuế VAT có mấy cái topic trích cả văn bản hướng dẫn đấy. Mình chỉ nhớ có câu là không kê vào tờ khai này các loại hóa đơn sau: hóa đơn thông thường, hóa đơn đã quá hạn kê khai, hóa đơn không hợp pháp (hóa đơn khống)... Ý kiến chung của mọi người là không cần kê.

 

[laphong]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Bạn Leminhduchd nói rất rõ ràng, ko soát một từ đó bạn cứ theo đó mà làm.

 

[anh7885]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Không sao,vì hóa đơn thông thương làm gì có thuế GTGT đâu,mấy HĐ đó cho vào chi phí.nhưng tôt nhất là không nên cho vào làm gì.

 

[tuyenvht]

Ðề: Kê khai HĐ đầu vào là hóa đơn thông thường

Mẫu 01-2/GTGTcó 3 phần:
-[1] HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT
-[2] HHDV dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
-[3] HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT
Theo mình thì hóa đơn TT không cần kê khai.
Còn 3 phần trong mẩu 01-2/GTGTnó dùng để kê khai những Hóa dơn GTGT dùng riềng cho từng hoạt động kinh doanh là chịu thuế GTGT, Không chịu thuế và dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT khi bạn không tách ra được.
Bạn nên phân loại và kê khai cho đúng.