Hủy hóa đơn đã kê khai tháng 12/2013

[dohuyenhaui]

Chào cả nhà, rất mong cả nhà giúp đỡ em trường hợp này!
Tháng 12/2013 bên em có xuất hóa đơn cho khách hàng và hiện tại số tiền đó khách hàng vẫn treo công nợ chưa thanh toán cho bên em. hóa đơn đó em đã kê khai và báo cáo năm 2013. Đến tháng 10/2014 bên khách hàng mới thông tin lại là hóa đơn đó bị viết sai ngày tháng và yêu cầu xuất lại hóa đơn mới.
Bên em đã làm thủ tục thu hồi và xóa bỏ hóa đơn, đồng thời xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn xóa bỏ.
Nhưng em ko hiểu có cần làm điều chỉnh gì trên các tờ khai năm 2013 hay không hay em chỉ cần làm điều chỉnh trên tờ khai tháng 10/2014. Nếu làm điều chỉnh trên tờ khai tháng 10/2014 thì hóa đơn xóa bỏ kê khai vào mục nào và hóa đơn mới kê khai mục nào? BC THSD hóa đơn quý 4/2014 có cần kê khai tờ hóa đơn đã xóa bỏ ko hay pải làm điều chỉnh BCTHSD hóa đơn quý 4/2013
Cảm ơn cả nhà!

 

[Nhibenho]

khi kê khai thì kê khai âm tờ hóa đơn hủy, kê khai dương tờ hóa đơn thay thế vào bảng kê 01-1/GTGT của thang do

 

[thamttna]

Theo mình biết, HĐ sai đã kê khai thuế mà không sai số tiền thuế thì không thu hồi (hủy) HĐ mà chỉ làm công văn xác nhận điều chỉnh thông tin hđ giữa 2 bên đồng thời xuất hđ mới thay thế. Khi kê khai bình thường như hđ mới nhưng cột tiền hàng và thuế = 0