Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

[saothuy43]

Cả nhà ai có kinh nghiệm biết về chuyện này giúp em với
Nghiệp vụ như sau:
Hợp đồng ký ngày 01/08/2009
Ngày thi công 05/08/2009
Ngày nghiệm thu 27/12/2009
Giá trị nghiệm thu : 100.000.000 đ
Mặt hàng thuộc diện thuế giảm trừ 50% thuế GTGT trong năm 2009
Xuất hoá đơn ngày 12/01/2010: tiền hàng 100.000.000 đ
Tiền thuế 10x50% 5.000.000 đ
Tổng thanh toán 105.000.000 đ
Như vậy có hợp lệ không?
Cà nhà giúp em với

 

[rhum87]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Cả nhà ai có kinh nghiệm biết về chuyện này giúp em với
Nghiệp vụ như sau:
Hợp đồng ký ngày 01/08/2009
Ngày thi công 05/08/2009
Ngày nghiệm thu 27/12/2009
Giá trị nghiệm thu : 100.000.000 đ
Mặt hàng thuộc diện thuế giảm trừ 50% thuế GTGT trong năm 2009
Xuất hoá đơn ngày 12/01/2010: tiền hàng 100.000.000 đ
Tiền thuế 10x50% 5.000.000 đ
Tổng thanh toán 105.000.000 đ
Như vậy có hợp lệ không?
Cà nhà giúp em với

chị coi 2 dòng đó có hợp lý không, nó chỉ đc giảm 5% của năm 09 thôi,sang năm 2010, nó lại chịu thuế 10% chứ

 

[thaicongtu]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Năm 2010 thì thuế suất đều là 10% nhé! Saothuy à!

 

[betrangxxx]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Cả nhà ai có kinh nghiệm biết về chuyện này giúp em với
Nghiệp vụ như sau:
Hợp đồng ký ngày 01/08/2009
Ngày thi công 05/08/2009
Ngày nghiệm thu 27/12/2009
Giá trị nghiệm thu : 100.000.000 đ
Mặt hàng thuộc diện thuế giảm trừ 50% thuế GTGT trong năm 2009
Xuất hoá đơn ngày 12/01/2010: tiền hàng 100.000.000 đ
Tiền thuế 10x50% 5.000.000 đ
Tổng thanh toán 105.000.000 đ
Như vậy có hợp lệ không?
Cà nhà giúp em với

Thuế suất GTGT trên hoá đơn thực hiện theo thuế suất tại thời điểm viết hoá đơn. Xuất hoá đơn ngày 12/01/2010 thì phải theo thuế suất thuế GTGT năm 2010 bạn ạh.

Thân !

 

[saothuy43]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Thế là hỏng rồi, nghe nói làm công văn giải trình trừơng hợp này không biết có đựơc ko nhỉ
Mọi người cho xin ý kiến.

 

[betrangxxx]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Thế là hỏng rồi, nghe nói làm công văn giải trình trừơng hợp này không biết có đựơc ko nhỉ
Mọi người cho xin ý kiến.

- Xuất thêm 1 hoá đơn bổ sung thuế suất cho Hoá đơn xuất ngày 12/01/2010.
- Đàm phán để phía đối tác thanh toán thêm phần thuế GTGT chênh lệch.

Chúc bạn thành công

 

[tiger2774]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Thế là hỏng rồi, nghe nói làm công văn giải trình trừơng hợp này không biết có đựơc ko nhỉ
Mọi người cho xin ý kiến.

- Xuất thêm 1 hoá đơn bổ sung thuế suất cho Hoá đơn xuất ngày 12/01/2010.
- Đàm phán để phía đối tác thanh toán thêm phần thuế GTGT chênh lệch.

Chúc bạn thành công

Không xuất bổ sung được, căn bản là hóa đơn này là hóa đơn không hợp lệ. Làm gì có thuế suất nào 10% x 50% (chỉ áp dụng trong năm 2009 theo sự hướng dẫn của BTC thôi). Phải xuất lại hóa đơn khác với nội dung theo hợp đồng....năm 2009 với dòng thuế suất 10% x 50%, sau đó kéo doạnh thu về năm 2009.

 

[betrangxxx]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Không xuất bổ sung được, căn bản là hóa đơn này là hóa đơn không hợp lệ. Làm gì có thuế suất nào 10% x 50% (chỉ áp dụng trong năm 2009 theo sự hướng dẫn của BTC thôi). Phải xuất lại hóa đơn khác với nội dung theo hợp đồng....năm 2009 với dòng thuế suất 10% x 50%, sau đó kéo doạnh thu về năm 2009.

Sao mà xuất hoá đơn với thuế suất theo Hợp đồng thoả thuận được hả anh? Hoá đơn xuất thuế suất theo quy định tại thời điểm xuất hoá đơn, còn hợp đồng không thể quy định thuế suất được ạh. Nếu theo ý anh không bổ sung thuế suất được thì bắt buộc phải huỷ hoá đơn, xuất lại hoá đơn thay thế thuế suất 10% ạh.

 

[saothuy43]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Không xuất bổ sung được, căn bản là hóa đơn này là hóa đơn không hợp lệ. Làm gì có thuế suất nào 10% x 50% (chỉ áp dụng trong năm 2009 theo sự hướng dẫn của BTC thôi). Phải xuất lại hóa đơn khác với nội dung theo hợp đồng....năm 2009 với dòng thuế suất 10% x 50%, sau đó kéo doạnh thu về năm 2009.

Giải trình và kéo doanh thu về năm 2009 đựơc hả anh?
Vậy HĐ đó vẫn sử dụng được bình thường hả anh Cọp?
Hóa đơn xuất ngày 12/01/2010 với thuế suất 10*50% ấy ạh

 

[khiemnb]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Tóm lại kể từ 01/01/2010 các TT 13 ; 18 ; 91 không còn hiệu lực, và từ 01/01/2010 các DN áp dụng đúng theo TT 129.
Như thế em sao thủy không thể xuất HD như thế rùi, có thể né luật bằng cách như anh cọp coi như cũng hợp lệ. Nếu không đàm phán lại bên đối tác để "ăn chia" lại phần thuế GTGT nhé em.

 

[yen_kbnn]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Không xuất bổ sung được, căn bản là hóa đơn này là hóa đơn không hợp lệ. Làm gì có thuế suất nào 10% x 50% (chỉ áp dụng trong năm 2009 theo sự hướng dẫn của BTC thôi). Phải xuất lại hóa đơn khác với nội dung theo hợp đồng....năm 2009 với dòng thuế suất 10% x 50%, sau đó kéo doạnh thu về năm 2009.

Anh Tiger ơi em thấy trường hợp này nếu chẳng hạn đơn vị đó họ ghi rõ nội dung trên hoá đơn như sau thì mình vẫn xem như doanh thu của 2009 hả anh.

nội dung: cung cấp lắp đặt hệ thống sàn nâng kỹ thuật FS800H (HĐKT số 07.2009/ABC-DCA 990 ký ngày 05 tháng 08 năm 2009)

giá trị: 100.000.000 đ
thuế 10% x 50% 5.000.000 đ
tồng thanh toán 105.000.000 đ

Nếu vậy DN này cần làm thêm thủ tục gì không anh. để DN đó được tính doanh thu cho 2009 hả anh, à mà nếu họ đã báo cáo quyết toán hoá đơn 2009 rồi thì họ có được báo cáo lại không anh. Em thấy chủ đề này rất cần cho các doanh nghiệp đấy anh ơi.

 

[tiger2774]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

Sao mà xuất hoá đơn với thuế suất theo Hợp đồng thoả thuận được hả anh? Hoá đơn xuất thuế suất theo quy định tại thời điểm xuất hoá đơn, còn hợp đồng không thể quy định thuế suất được ạh. Nếu theo ý anh không bổ sung thuế suất được thì bắt buộc phải huỷ hoá đơn, xuất lại hoá đơn thay thế thuế suất 10% ạh.

Em đọc bài anh nhanh quá nên nhầm rùi đó Trang.

Giải trình và kéo doanh thu về năm 2009 đựơc hả anh?
Vậy HĐ đó vẫn sử dụng được bình thường hả anh Cọp?
Hóa đơn xuất ngày 12/01/2010 với thuế suất 10*50% ấy ạh

Anh Tiger ơi em thấy trường hợp này nếu chẳng hạn đơn vị đó họ ghi rõ nội dung trên hoá đơn như sau thì mình vẫn xem như doanh thu của 2009 hả anh.

nội dung: cung cấp lắp đặt hệ thống sàn nâng kỹ thuật FS800H (HĐKT số 07.2009/ABC-DCA 990 ký ngày 05 tháng 08 năm 2009)

giá trị: 100.000.000 đ
thuế 10% x 50% 5.000.000 đ
tồng thanh toán 105.000.000 đ

Nếu vậy DN này cần làm thêm thủ tục gì không anh. để DN đó được tính doanh thu cho 2009 hả anh, à mà nếu họ đã báo cáo quyết toán hoá đơn 2009 rồi thì họ có được báo cáo lại không anh. Em thấy chủ đề này rất cần cho các doanh nghiệp đấy anh ơi.

- Nếu khách hàng đồng ý thì hủy hóa đơn 10% x 50% và xuất lại cái mới với thuế suất 10%. Cần thiết thì nghiệm thu hay thanh lý hợp đồng vào thời điểm 2010.

- Nếu khách hàng không đồng ý thì buộc phải làm như trên.

- Xuất hóa đơn tháng 1 nhưng hạch toán phần doanh thu này vào 2009 tại SSKT, thể hiện luôn trên quyết toán thuế 2009 thì sau này quyết toán sẽ không rắc rối phần TNDN. Ở đây chỉ có sai ở chổ xuất hóa đơn không đúng quy định mà thôi.

 

[ductamhappy]

Ðề: Hợp đồng 2009 xuất hóa đơn 2010 vẫn ghi thuế suất 10*50% được không?

hủy hóa đơn đó và xuất lại hóa đơn khác thuế 10%, thuế suất (10%*50) chỉ áp dụng cho năm 2009. Năm 2010 thuế 10%, thuế được tính theo thời điểm viết hóa đơn