Hỏi cách hạch toán phải thu, phải trả

Kulkiu

New Member
Hội viên mới
Xin chào anh chị em,
Mình nhờ ace hạch toán giúp mình món phải thu phải trả như sau:
Năm 2014 Cty A chuyển tạm ứng hợp đồng cho bên mình 20tr . (N112 C5118)
Chi phí cho hợp đồng này là 90tr (trong đó đã bao gồm thuế TNCN phải nộp 10tr, bộ phận B đảm nhận tạm ứng tiền mặt 30tr, sau đó thanh toán tiền mặt thêm 10tr. Chuyển khoản thanh toán 30tr.
(N312 C 111 : 30tr tạm ứng
N 5118 C312: 30tr tt tạm ứng
N5118 C111: 10tr tt thêm
N5118 C335: 10tr thuế (chưa nộp)
N5118 C112: 30tr CK )
Kết chuyển
N311 C 331: 70tr
Bên mình tính chi phí này trong năm 2014.
năm 2015 Cty A chuyển thanh toán nốt 80tr.
N112 C311 70tr
N112 C5118 10tr
Đồng thời ghi N 331 C 5118: 70tr
Như vậy mình phải hạch toán năm nay và năm sau nhận nốt tiền như thế này có được không ạ?
Các tài khoản bên mình dùng là: 112, 5118 (Doanh thu khác), 312 , 111, 311,331
Ace giúp em với ạ, cuối năm rùi mà phát sinh kiểu này ghét quá.:hayhay:
 
Ace ai đi qua xem thì sửa giúp em với ạ, chứ em đang bị sai trên bảng cân đối với cách hạch toán này, em cảm ơn nhiều
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top