các bác cho E hỏi: Công ty E vừa bị thanh tra chính phủ đợt tháng 7 năm 2009 khi thanh tra xong họ nói Công ty E phải nộp 131tr tiền thuế GTGT, TNDN mà CTy đã khấu trừ ( Vì bị loại 2 hoá đơn bỏ trốn nên mới nảy sinh ra số tiền đó) và phải nộp phạt 131tr.Tức là phạt 100%.Nhưng nếu Công ty E chủ động đi nộp 131tr trước khi họ ra quyết định thì số tiền phạt chỉ còn 86tr thôi.
Vậy là cty E đi nộp 57tr thuế GTGT, 74tr thuế TNDN trước.Họ nói đi nọpp ghi là : nọpp thuế GTGT, TNDN .
Vậy bây giờ Em phải định khoản 2 khoản đó thế nào ? E Đk Nợ 3331/1111 : 57tr, Nợ 3334/1111: 74 tr. nhưng như vậy trên sổ cái 333 của E lại có số dư cuối kỳ bên Nợ là 131 nghĩa là số thuế E đã nộp thừa phải ko ạ??
Các bác giúp E với.
Vậy là cty E đi nộp 57tr thuế GTGT, 74tr thuế TNDN trước.Họ nói đi nọpp ghi là : nọpp thuế GTGT, TNDN .
Vậy bây giờ Em phải định khoản 2 khoản đó thế nào ? E Đk Nợ 3331/1111 : 57tr, Nợ 3334/1111: 74 tr. nhưng như vậy trên sổ cái 333 của E lại có số dư cuối kỳ bên Nợ là 131 nghĩa là số thuế E đã nộp thừa phải ko ạ??
Các bác giúp E với.
