Hóa đơn viết sai số tiền

Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

ui em cũng vừa dính phải trường hợp như thế này
đơn giá là 200 000
số lượng 2
thành tiền 400 000
thế mà nhìn thế nào viết thành đơn giá 400 000
em sửa 4-> 2( viết đi viết lại đen xì:-( )
giám độc xem rồi kí hok ý kiến rj
nên gửi cho khách hàng
bên đó ng ta nói: như thế là hok đc vì viết sai nhưng để ng ta về hỏi kế toán bên đó, nếu qua đc thì qua hok thì em phải mang dấu công ty sang đó cộp lại phần ghi sai
:-ss

cho em hỏi với hủy mà mọi ng nói là xé cả 3 liên đó đi àh
em thấy đánh số
xé đi sẽ bị nhảy số
như thế hok ai thắc mắc sao

Hóa đơn viết sai không nên xé bỏ đi mà ghim lại hay gấp chéo lại.
Lập biên bản hủy hóa đơn viết lại cái mới và đến cuối quý làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thì ghi số hóa đơn viết sai kia vào ha.
 
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

cho em hỏi với hủy mà mọi ng nói là xé cả 3 liên đó đi àh
em thấy đánh số
xé đi sẽ bị nhảy số
như thế hok ai thắc mắc sao

Ai nói với bạn như thế ????
Hoá đơn viết sai thì gạch chéo ghi " xoá bỏ" rồi gấp lại
Hoá đơn đã xé gửi KH phát hiện sai thì lập biên bản huỷ hoá đơn, thu hồi hoá đơn sai về. Dán liên 2 bị sai và BB huỷ đó vào số hoá đơn đã huỷ.
 
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

Ai nói với bạn như thế ????
Hoá đơn viết sai thì gạch chéo ghi " xoá bỏ" rồi gấp lại
Hoá đơn đã xé gửi KH phát hiện sai thì lập biên bản huỷ hoá đơn, thu hồi hoá đơn sai về. Dán liên 2 bị sai và BB huỷ đó vào số hoá đơn đã huỷ.

lần đầu tiên viết hóa đơn đỏ
em ngĩ vậy thui :-(
nếu trong quá trình viết phát hiện ra sai thì vẫn xé liên 2 rồi gấp lại, lập biên bản rồi viết tiếp hóa đơn đúng sau đó ạ
 
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

lần đầu tiên viết hóa đơn đỏ
em ngĩ vậy thui :-(
nếu trong quá trình viết phát hiện ra sai thì vẫn xé liên 2 rồi gấp lại, lập biên bản rồi viết tiếp hóa đơn đúng sau đó ạ

Trong quá trình viết hóa đơn phát hiện sai sót, bạn chưa xé liên 2 ra khỏi cuống, lúc đó chỉ cần gạch chéo hóa đơn đó thôi.
 
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

Trong quá trình viết hóa đơn phát hiện sai sót, bạn chưa xé liên 2 ra khỏi cuống, lúc đó chỉ cần gạch chéo hóa đơn đó thôi.

ok lần sau nếu vấp phải mình sẽ làm như thế
nhưng mong là hok có lần sau :-((

p/s: sorry bạn chủ topic nhé
 
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

Chào anh chị,
Anh chị giúp em vấn đề này với ak. Hôm ngày 10/03 em có xuất cho Công Ty A hóa đơn bán hàng nhưng em viết số tiền sai: 160.324*5=801.620 vnđ. Không biết em nhìn sau viết ra là 810.620 vnđ. Như vậy tổng số tiền bao gồm thuế cũng sai luôn.
Bình thường nếu sai em chỉ cần làm biên bản hủy hóa đơn 2 bên cùng ký xác nhận. Nhưng ngặt nổi CTy A đã xuất hóa đơn cho CTy B ( Cty B là công ty lớn nên không chấp nhận việc hủy hóa đơn - Và với lý do là đã tổng hợp báo cáo rồi).
Anh chị giúp em giải quyết trường hợp này như thế nào.
Thanks anh chị ak.
 
bạn chỉ cần gạch chéo hóa đơn rồi xuất lại hóa đơn mới nha
mình viết sai sô 501, vậy mình viết hóa đơn mới 505 được không, bởi vì 502,503,504 mình xuất cho cty khác rôi giờ kiểm tra thấy 501 bị sai.
 
mình viết sai sô 501, vậy mình viết hóa đơn mới 505 được không, bởi vì 502,503,504 mình xuất cho cty khác rôi giờ kiểm tra thấy 501 bị sai.

Những liên viết sai đó có cần GĐ ký rồi đóng dấu ko bạn
 
mình viết sai sô 501, vậy mình viết hóa đơn mới 505 được không, bởi vì 502,503,504 mình xuất cho cty khác rôi giờ kiểm tra thấy 501 bị sai.
được nha bạn... ngày hđ bạn chú ý viết ngày tiếp theo của hđ 504 nha
 
Những liên viết sai đó có cần GĐ ký rồi đóng dấu ko bạn
không cần giám đốc kí đâu nha bạn, hóa đơn đúng gửi cho khách hàng mới cần giám đóc kí nha ... bạn chỉ gạch chéo hóa đơn sai thôi
 
Mình thì cộng sai số tiền nhưng chua xé khỏi cuốn thì làm thế nào zậy
 
Viết sai tên công ty, mã số thuế, tên hàng hóa, địa chỉ, tiền hàng, thuế suất... trên hóa đơn giá trị gia tăng là chuyện không thể tránh khỏi đối với kế toán mới vào nghề. Xử lý các trường hợp sai sót đó theo Thông tư 39/2014/TT-BTC - Hướng dẫn về hóa đơn mới nhất hiện nay.

1. Viết sai hóa đơn nhưng kế toán chưa xé ra khỏi cuốn.
- Cách xử lý: Trường hợp này khá đơn giản, kế toán chỉ cần gạch chéo các liên và lưu giữ số hóa đơn đã viết sai này tại cuốn của quyển hóa đơn.
- Rút kinh nghiệm: tham khảo thật kỹ các thông tin trên hợp đồng hay đơn đặt hàng ( nếu có)...cần viết trên hóa đơn để viết đúng.

2. Viết sai hóa đơn và kế toán đã xé khỏi cuốn hóa đơn:
a) Hóa đơn viết sai đã xé ra khỏi cuống nhưng chưa giao cho khách hàng:
- Bước 1: Gạch chéo các liên hóa đơn viết sai.
- Bước 2: Xuất hóa đơn mới (đúng) giao cho khách hàng.
- Bước 3: Lưu giữ hóa đơn viết sai - kẹp tại cuống của quyển hóa đơn
(Chú ý vì chưa giao cho khách hàng nên các bạn không phải làm biên bản thu hồi hóa đơn nhé - Theo khoản 1 điều 20 của TT 39/2014/TT-BTC)
b) Hóa đơn viết sai đã giao cho khách hàng nhưng chưa kê khai thuế:
- Cách xử lý: Nếu kế toàn đã viết sai thông tin trên hóa đơn đã lập sau đó đã xé khỏi cuống và đã giao hóa đơn cho bên mua nhưng hai bên chưa tiến hàng kê khai thuế thì việc kế toán cần làm là:
+ Bước 1: Lập biên bản thu hồi các liên của số hóa đơn đã lập
Theo mẫu sau: Mẫu biên bản thu hồi đã lập sai.
( chú ý: không sử dụng biên bản hủy hóa đơn như trước nữa nhé).
( Sau khi đã thu hồi được hóa đơn viết sai, kế toán gạch chéo các liên, và lưu giữ số hóa đơn đã lập để giải trình với Thuế khi có yêu cầu.)
+ Bước 2: Xuất hóa đơn mới (đúng) giao cho khách hàng.
(Ngày ghi trên hóa đơn xuất lại là ngày hiện tại (ngày làm biên bản thu hồi))
- Kê khai thuế: Dùng hóa đơn mới viết đúng để kê khai thuế.
Hóa đơn đã bị thu hồi không kê khai- hạch toán.
- Rút kinh nghiệm: Trước khi xé hóa đơn ra khỏi cuống kế toán cần kiểm tra thật kỹ các thông tin trên hóa đơn, và yêu cầu người mua kiểm tra lại 1 lần nữa, sau đó mới ký, đóng dấu và xé ra khỏi cuống.
c, Hóa đơn viết sai đã kê khai thuế:
- Hóa đơn viết sai là hóa đơn không hợp lệ, không có giá trị để khấu trừ thuế hay lấy làm chi phí đối với người mua, còn với người bán thì dù bạn có viết sai thì bạn vẫn phải kê khai nộp thuế như bình thường,
Vì vậy, trong quá trình làm kế toán nếu các bạn phát hiện ra hóa đơn có sai sót và hai bên đã thực hiện kê khai thuế GTGT thì thực hiện xử lý như sau:
+ Bước 1: Lập biên bản xác nhận sai sót: Khi phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót.
+ Bước 2: Bên bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót : Hoá đơn điều chỉnh phải ghi rõ: điều chỉnh Tăng/Giảm số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu…
(Hướng dẫn ở điểm C này dành cho hóa đơn ghi sai đơn giá, số lượng, thành tiền, thuế suất, tiền thuế
mà hóa đơn viết sai đó đã dùng để kê khai thuế)
Chi tiết cách lập hóa đơn điều chỉnh các bạn xem thêm tại đây: Cách lập hóa đơn điều chỉnh
Chú ý: Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
- Kê khai thuế: Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào.
+ Bên bán: lập hóa đơn điều chỉnh nên kê ở bảng kê hàng hóa - dịch vụ bán ra.
+ Bên mua: Nhận hóa đơn điều chỉnh kê ở bảng kê mua vào
+ Đối với hóa đơn điều chỉnh giảm không được viết số âm trên hóa đơn. Nhưng khi kê khai thuế thì phải kê khai âm bằng cách đặt dấu trừ (-) đằng trước giá trị.
Ngoài ra Thông tư mới nhất là Thông tư 26/2014/TT-BTC cũng đã hướng dẫn về luật thuế HƯỚNG DẪN VỀ THUẾ
GIÁ TRỊ GIA TĂNG VÀ QUẢN LÝ THUẾ

Hướng dẫn cách xử lý viết sai hóa đơn trong 1 vài trường hợp đặc biệt mà 2 bên đã kê khai thuế : Kế Toán cần lưu ý:
TH1: Hóa đơn viết sai tên công ty địa chỉ:
- Trường hợp hóa đơn đã lập có sai sót về tên, địa chỉ người mua nhưng ghi đúng mã số thuế người mua thì các bên lập biên bản điều chỉnh và không phải lập hóa đơn điều chỉnh.
Đây là hướng dẫn mới đáng chú ý tại Điều 3 của Thông Tư 26/2015/TT-BTC ban hành ngày 27/2/2015 nhưng có hiệu lực từ ngày 1/1/2015, hướng dẫn Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 39/2014/TT-BTC. Còn trước đây hầu hết các công văn đều hướng dẫn TH này là phải lập cả hóa đơn điều chỉnh.
TH2: Hóa đơn viết sai MST mà đã kê khai thuế
Tại điểm b, khoản 7, điều 3 của TT 26/2015/TT-BTC nhấn mạnh "Người bán phải ghi đúng tiêu thức “mã số thuế” của người mua và người bán"
- Đây là tiêu thức bắt buộc phải chính xác. Do đó khi các bạn viết hóa đơn mà ghi sai Mã Số Thuế của người mua thì ngoài việc các bạn lập biên bản điều chỉnh hóa đơn, các bạn còn phải lập hóa đơn điều chỉnh giao cho người mua.
- Cụ thể khi lập hóa đơn điều chỉnh MST của người mua các bạn cần chú ý như sau:
+ Ngày lập hóa đơn: là ngày lập biên điều chỉnh hóa đơn.
+ Viết đúng và đầy đủ tên công ty, địa chỉ, MST của người.
+ Tại tiêu thức: "Tên hàng hóa, dịch vụ" các bạn ghi: Điều chỉnh mã số thuế đã ghi tại hóa đơn số .... ký hiệu... ngày.. tháng .... năm..
+ Các tiêu thức còn lại: các bạn gạch chéo.
Ðề: Hóa đơn viết sai số tiền

ui em cũng vừa dính phải trường hợp như thế này
đơn giá là 200 000
số lượng 2
thành tiền 400 000
thế mà nhìn thế nào viết thành đơn giá 400 000
em sửa 4-> 2( viết đi viết lại đen xì:-( )
giám độc xem rồi kí hok ý kiến rj
nên gửi cho khách hàng
bên đó ng ta nói: như thế là hok đc vì viết sai nhưng để ng ta về hỏi kế toán bên đó, nếu qua đc thì qua hok thì em phải mang dấu công ty sang đó cộp lại phần ghi sai
:-ss

cho em hỏi với hủy mà mọi ng nói là xé cả 3 liên đó đi àh
em thấy đánh số
xé đi sẽ bị nhảy số
như thế hok ai thắc mắc sao
em tham khảo thêm những quy định của thuế viết sai hóa đơn trên đây sẽ rõ hơn nhé ...
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top