hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

[namk6a3]

em bị mắc quá anh chị ạ!
kế toán cũ của công ty em quên không kê khai nhiều hóa đơn mua hàng quá. Hóa đơn có tất cả của các tháng từ tháng 6,7,8,9,10/2009 vậy những hóa đơn nào em có thể kê khai vào tháng 01/2010 này ạk? và những hóa đơn nào không đc kê thì có được nhập hàng bình thường nhưng không được kê thuế ạ?

 

[loan76]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

em bị mắc quá anh chị ạ!
kế toán cũ của công ty em quên không kê khai nhiều hóa đơn mua hàng quá. Hóa đơn có tất cả của các tháng từ tháng 6,7,8,9,10/2009 vậy những hóa đơn nào em có thể kê khai vào tháng 01/2010 này ạk? và những hóa đơn nào không đc kê thì có được nhập hàng bình thường nhưng không được kê thuế ạ?

Trong T1 này e chỉ kê khai được hóa đơn T8, 9, 10 thôi, còn hóa đơn T6, T7 e có thể nhập hàng bình thường.

Nhưng xét về nguyên tắc kế toán thì bên em ghi nhận ko đúng thời điểm đấy.

 

[thuhuong_vil]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

các hóa đơn đầu vào bạn được chậm khai trong vòng 6 tháng, nhưng ở đây lại liên quan đến 2 năm tài chính nên sau này khi hạch toán trên sổ sách sẽ hơi phức tạp do vậy bạn xem các hóa đơn đấy có cần thiết và giá trị có cao không, nếu giá trị nhỏ, tiền thuế ít thì thôi bạn cho thẳng vào chi phí không kê khai thuế nữa như vậy thì DN mình hơi thiệt phần thuế được khấu trừ thôi. mà kế toán cũ chưa chắc họ đã bỏ sót nhiều tháng vậy đâu, bạn kiểm tra lại xem các hóa đơn đó có hợp lý, hợp lệ không nhé.Bạn tham khảo thêm ý kiến của mọi người nhé. Chúc bạn giải quyết tốt!

 

[Kaiseranie]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

em bị mắc quá anh chị ạ!
kế toán cũ của công ty em quên không kê khai nhiều hóa đơn mua hàng quá. Hóa đơn có tất cả của các tháng từ tháng 6,7,8,9,10/2009 vậy những hóa đơn nào em có thể kê khai vào tháng 01/2010 này ạk? và những hóa đơn nào không đc kê thì có được nhập hàng bình thường nhưng không được kê thuế ạ?

Hoá đơn đầu vào bỏ quên không kê khai thời gian được phép kê khai bổ sung chậm nhất là 6 tháng , vậy hoá đơn tháng 6 năm 2009 chậm nhất là phải kê khai vào thuế tháng 12 năm 2009, vậy những hoá đơn từ tháng 7 chở đi vẫn được kê khai bổ sung vào thuế đầu vào của tháng 01 năm 2010, trừ hoá đơn tháng 6 không được kê khai vì đã quá hạn quy đinh.

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

em cảm ơn các chị ạ!
Nhưng đó đều là những hóa đơn đầu vào hợp lệ. mà hóa đơn này là hóa đơn mua hàng số tiền rất lớn. đều hàng chục triệu ấy ạ!vậy nếu không kê khai vào tháng này thì nhập hàng bình thường định khoản như thế nào ak? những hóa đơn mà được kê khai thì xếp vào loại hàng về trước hóa đơn về sau phải không ạ>
như vậy khi hóa đơn chưa về hàng về trước thì định khoản là:
N156/C331
khi kê khai thuế( nhận được hoá đơn) N1331/C331 phải khôg ạ?

 

[loan76]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

Hoá đơn đầu vào bỏ quên không kê khai thời gian được phép kê khai bổ sung chậm nhất là 6 tháng , vậy hoá đơn tháng 6 năm 2009 chậm nhất là phải kê khai vào thuế tháng 12 năm 2009, vậy những hoá đơn từ tháng 7 chở đi vẫn được kê khai bổ sung vào thuế đầu vào của tháng 01 năm 2010, trừ hoá đơn tháng 6 không được kê khai vì đã quá hạn quy đinh.

HĐ tháng 7 được kê khai vào báo cáo T7, 8, 9, 10, 11, 12. Tháng 1 ko được kê đâu bạn ơi !

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

cho em hỏi chút ạ!
những chứng từ như ủy nhiệm chi và giấy thu ( nộp) tiền của ngân hàng có phải kê khai vào tờ khai thuế không ạ?
những chứng từ đó khi nhận được em phải đinh khoản như thế nào ak?
như giấy thu tiền của ngân hàng họ không ghi rõ nội dung thu chỉ ghi là bao nhiêu tiền thui thì định khoản như thế nào ak?

 

[X_Men KT]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

HĐ tháng 7 được kê khai vào báo cáo T7, 8, 9, 10, 11, 12. Tháng 1 ko được kê đâu bạn ơi !

giờ là tháng 2 rồi thì HĐ tháng 7 sẽ không kê khai được đúng không chị Loan. với lại quá hạn 6 tháng rồi mà do đó chỉ kê khai được HĐ tháng 8... thôi

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

các hóa đơn đầu vào bạn được chậm khai trong vòng 6 tháng, nhưng ở đây lại liên quan đến 2 năm tài chính nên sau này khi hạch toán trên sổ sách sẽ hơi phức tạp do vậy bạn xem các hóa đơn đấy có cần thiết và giá trị có cao không, nếu giá trị nhỏ, tiền thuế ít thì thôi bạn cho thẳng vào chi phí không kê khai thuế nữa như vậy thì DN mình hơi thiệt phần thuế được khấu trừ thôi. mà kế toán cũ chưa chắc họ đã bỏ sót nhiều tháng vậy đâu, bạn kiểm tra lại xem các hóa đơn đó có hợp lý, hợp lệ không nhé.Bạn tham khảo thêm ý kiến của mọi người nhé. Chúc bạn giải quyết tốt!

chị ơi!
chứng từ như thế liên quan đến 2 năm tài chính như vậy thì sẽ có ảnh hưởng như thế nào ak?và mình phải xử lí như thế nào ak?

 

[hangnghiem]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

Kể từ ngày 01/01/2009 thì Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/06/2008 có hiệu lực và thời hạn kê khai sẽ được áp dụng theo điểm d) Điều 12 Luật này như sau:
d) Thuế giá trị gia tăng đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế giá trị gia tăng đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, bổ sung tối đa là 6 tháng, kể từ thời điểm phát sinh sai sót.

Tính đến thời điểm ngày hôm nay, bạn chỉ có thể kê khai hoá đơn 8,9,10 thôi nhé.... tháng 6, 7 không kê khai (chỉ được tính làm chi phí)

 

[hoathang3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

Những chứng từ đó bạn ko đươc cho vào kê khai thuế mà cuối tháng bạn nên đối chiếu với sổ phụ của ngân hàng,để có số tiền và tên của DN đối tác rùi mới vào sổ NKC nếu bạn làm sổ theo NKC và định khoản như sau:
1. Nếu là UNC thì N331../ C112
2. Nếu là giấy nộp thì N112/C111

 

[hoathang3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

cho em hỏi chút ạ!
những chứng từ như ủy nhiệm chi và giấy thu ( nộp) tiền của ngân hàng có phải kê khai vào tờ khai thuế không ạ?
những chứng từ đó khi nhận được em phải đinh khoản như thế nào ak?
như giấy thu tiền của ngân hàng họ không ghi rõ nội dung thu chỉ ghi là bao nhiêu tiền thui thì định khoản như thế nào ak?

Những chứng từ đó bạn ko đươc cho vào kê khai thuế mà cuối tháng bạn nên đối chiếu với sổ phụ của ngân hàng,để có số tiền và tên của DN đối tác rùi mới vào sổ NKC nếu bạn làm sổ theo NKC và định khoản như sau:
1. Nếu là UNC thì N331../ C112
2. Nếu là giấy nộp thì N112/C111

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

nhưng mà cho em hỏi ạ!
những hóa đơn mà không đc kê khai thuế thì giờ định khoản như thế nào ak? và những hóa đơn được kê lên thì có được xét là hóa đơn về sau hàng về trước không ak?
em cảm ơn ak!

 

[King Tiger]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

nhưng mà cho em hỏi ạ!
những hóa đơn mà không đc kê khai thuế thì giờ định khoản như thế nào ak? và những hóa đơn được kê lên thì có được xét là hóa đơn về sau hàng về trước không ak?
em cảm ơn ak!

- Không kê thì đưa toàn bộ trị giá hóa đơn vào chi phí hay giá vốn hàng bán (152, 153, 156, 64..).

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

Kể từ ngày 01/01/2009 thì Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/06/2008 có hiệu lực và thời hạn kê khai sẽ được áp dụng theo điểm d) Điều 12 Luật này như sau:
d) Thuế giá trị gia tăng đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế giá trị gia tăng đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, bổ sung tối đa là 6 tháng, kể từ thời điểm phát sinh sai sót.

Tính đến thời điểm ngày hôm nay, bạn chỉ có thể kê khai hoá đơn 8,9,10 thôi nhé.... tháng 6, 7 không kê khai (chỉ được tính làm chi phí)

anh chị cho em hỏi ak!
vậy khi kê khai những hóa đơn từ những tháng trước đó thì mình định khoản vào sổ sách như thế nào và những hóa đơn không được kê khai nhưng mình vẫn nhập kho hàng hóa hay tính vào chi phí thì tại thời điểm này em phải định khoản như thế nào ak?

 

[namk6a3]

Ðề: hóa đơn từ tháng 6,7,8,9,10/2009 có được kê khai thuế tháng 01/2010 không?

- Không kê thì đưa toàn bộ trị giá hóa đơn vào chi phí hay giá vốn hàng bán (152, 153, 156, 64..).

tức là mình nhập hàng bìh thường phải không ạ? N156/C331
khi bán hàng thì ghi là N112/C5111,c3331 phải không ạk