Hoá đơn phí đào tạo khoá học

[meohanam87]

Chào cả nhà
Mọi người cho em hỏi
Bên em có 1 hoá đơn đầu vào và phí đào tạo khoá học ko có thuế.
Vậy trên HTKK 3.0 thì kê khai ở mục nào?
thanks

 

[octieucon]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

Tờ hóa đơn này không có tiền VAT thì không cần khai thuế chỉ hạch toán vào bình thường chi phí thôi.

 

[bluestarvn]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

laoị hình đào tạo này nằm trong danh mục xã hội hóa nên không chịu thế GTGT vì trên hóa đơn phần thế được gạch chéo (có 1 vào DN ghi là 0) nhưng hóa đơn DN sử dụng xuát thường là HĐ GTGT chứ không phải HĐ thông thường vì thế theo mình là nên kê trên hệ thống kê khai với phần thuế là 0

 

[mariado]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

laoị hình đào tạo này nằm trong danh mục xã hội hóa nên không chịu thế GTGT vì trên hóa đơn phần thế được gạch chéo (có 1 vào DN ghi là 0) nhưng hóa đơn DN sử dụng xuát thường là HĐ GTGT chứ không phải HĐ thông thường vì thế theo mình là nên kê trên hệ thống kê khai với phần thuế là 0

theo minh thi ke cung dc ko ke cung chang co anh huong gi. Neu ban ke thi minh nghie la nen ke o muc 5 bang ke mua vao, do la nhung hang hoa dich vu ko phai tong hop tren to khai
Ban nao co cach lam khac hay hon thi chia se nhe

 

[truong thuy]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

mình nghĩ là vẫn kê vào trên bảng kê tại vị trí dành cho hàng hóa dịch vụ mua vào có thế suất =0%

 

[mariado]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

mình nghĩ là vẫn kê vào trên bảng kê tại vị trí dành cho hàng hóa dịch vụ mua vào có thế suất =0%

khong chiu thue va thue 0% la 2 cai khac nhau ma ban, HD hoc phi dao tao thuoc dien ko chiu thue thi lam sao ke vao thue suat 0% duoc.

 

[truong thuy]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

khong chiu thue va thue 0% la 2 cai khac nhau ma ban, HD hoc phi dao tao thuoc dien ko chiu thue thi lam sao ke vao thue suat 0% duoc.

uh.đúng rồi. mình nghĩ vẫn đưa vào bảng kê nhưng nằm trong mục "hoàng hóa SXKD,DV ko chụi thế" đó.
Mình đánh nhầm!

 

[octieucon]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

theo minh thi ke cung dc ko ke cung chang co anh huong gi. Neu ban ke thi minh nghie la nen ke o muc 5 bang ke mua vao, do la nhung hang hoa dich vu ko phai tong hop tren to khai
Ban nao co cach lam khac hay hon thi chia se nhe

Mình cũng đồng ý với ý kiến này. À cho mình hỏi thêm chút bình thường mình dùng PM HTKK 2.5.3 mình khai phần lệ phí xăng dầu vào luôn phần giá mua và còn phần VAT là lấy theo phần giá trị hàng hóa ( không bao gồm LPXD). Mà sao khi khai trong HTKK 3.0 nó cứ báo vàng. Vậy làm sao để xử lý được ???

 

[mariado]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

Mình cũng đồng ý với ý kiến này. À cho mình hỏi thêm chút bình thường mình dùng PM HTKK 2.5.3 mình khai phần lệ phí xăng dầu vào luôn phần giá mua và còn phần VAT là lấy theo phần giá trị hàng hóa ( không bao gồm LPXD). Mà sao khi khai trong HTKK 3.0 nó cứ báo vàng. Vậy làm sao để xử lý được ???

Mình thì không kê lệ phí xăng dầu vào khai báo thuế vì lệ phí xăng dầu ko chịu thuế GTGT.
Mình làm như vậy: khai báo thuế GTGT hàng tháng thì chỉ lấy số tiền ở dòng "Cộng tiền hàng" và dòng thuế GTGT để lên BC thuế
Lệ phí xăng dầu thì mình đưa vào chi phí, định khoản là N642 / C111

 

[tomato1008]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

Mình thấy bên mình chị kế toán vẫn làm như vậy:
Nếu đó là hóa đơn GTGT và ngay chỗ thuế suất mà bị gạch chéo thì coi như đó là không có thuế và không đưa vào báo cáo thuế hàng tháng.
Nếu đó là hóa đơn GTGT và ngay chỗ thuế suất để là 0% thì mình vẫn đưa vào báo cáo thuế hàng tháng bình thường.

 

[octieucon]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

Mình thì không kê lệ phí xăng dầu vào khai báo thuế vì lệ phí xăng dầu ko chịu thuế GTGT.
Mình làm như vậy: khai báo thuế GTGT hàng tháng thì chỉ lấy số tiền ở dòng "Cộng tiền hàng" và dòng thuế GTGT để lên BC thuế
Lệ phí xăng dầu thì mình đưa vào chi phí, định khoản là N642 / C111

Tại mình dùng PM Misa nên mình hạch toán thẳng vào chi phí nhập kho. Khi xong mình kết xuất ra phần mềm HTKK thôi.

 

[songtu]

Hix, túm lại là hóa đơn này ghi vào phần nào đây ạ??
Em cũng đang có 1 hóa đơn GTGT phí đào tạo, giờ ko biết kế vào mục nào. Như bà cán bộ thuế bên em nói, thì chỉ có hóa đơn thông thường mới ko cần kê khai, còn hóa đơn GTGT vẫn kê bình thường, nhưng e ko biết kê vào đâu.

 

[mariado]

Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

thì bạn cứ kê trên bảng HD, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào, mục số 5 dành cho những HD ko phải tổng hợp trên tờ khai đó.

 

[songtu]

Re: Ðề: Hoá đơn phí đào tạo khoá học

thì bạn cứ kê trên bảng HD, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào, mục số 5 dành cho những HD ko phải tổng hợp trên tờ khai đó.

OK mariado, tớ cũng nghĩ thế