Hóa đơn mua vào đã kê khai thuế nhưng bị hủy

[inhaha]

Em có 1 hóa đơn đầu vào đã kê khai quý trước, đến quý này bên cung cấp đòi thu hồi lại để xuất hóa đơn mới thay thế. Vậy hóa đơn này em khai điều chỉnh giảm như thế nào và có phải nộp tiền thuế + phạt chậm nộp không. Mong anh chị giúp em ah

 

[inhaha]

Please!!!!!

 

[Minhdn]

Bạn căn cứ điểm 3 điều 20 thông tư 39/BTC-2013 để xử lý bạn nhé!

 

[inhaha]

3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Nghĩa là bây giờ mình sẽ làm khai giảm trên KHBS đối với hóa đơn này đúng không. Và đến quý sau có hóa đơn mới thì mình khai thuế bt. Khai giảm như vậy mình có bị phạt chậm nộp hay không

 

[Minhdn]

Đã kê khai thuế thì ko được huỷ bạn nhé! chỉ được xuất hoá đơn điều chỉnh mà thôi.

 

[inhaha]

Bên NCC bắt buộc hủy hóa đơn do yếu tố khách quan bên họ, họ sẽ xuất hóa đơn mới thay thế bạn ah. Thuế bên đó y/c hủy hóa đơn mà

 

[Minhdn]

Ohoh có thể do họ chưa thông báo phát hành hoá đơn đó thì mới nghiêm trọng vậy thôi. Thôi thì đành huỷ, chứ ko huỷ thì công ty bạn cũng gặp rắc rối nữa. Điều chỉnh giảm tờ khai thuế giá trị gia tăng thôi.

 

[inhaha]

Ohoh có thể do họ chưa thông báo phát hành hoá đơn đó thì mới nghiêm trọng vậy thôi. Thôi thì đành huỷ, chứ ko huỷ thì công ty bạn cũng gặp rắc rối nữa. Điều chỉnh giảm tờ khai thuế giá trị gia tăng thôi.

điều chình giảm trên KHBS đúng ko ah, cơ mà có phải đi nộp lại tiền thuế và tiền phạt chậm nộp ko ạ

 

[Minhdn]

Điều chỉnh trên KHBS của kỳ kê khai đó. Nếu kỳ kê khai sau khi điều chỉnh có phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì bạn đi nộp và tính phạt chậm nộp trên số tiền thuế đó bạn nhé.

 

[inhaha]

Điều chỉnh trên KHBS của kỳ kê khai đó. Nếu kỳ kê khai sau khi điều chỉnh có phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì bạn đi nộp và tính phạt chậm nộp trên số tiền thuế đó bạn nhé.

Ok ạ, em cảm ơn nhé. Lại đút túi thêm kinh nghiệm rùi ^^