HOÁ ĐƠN GTGT

haiha2012

Member
Hội viên mới
A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:
 

phuongkt-90

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Câu 1: Nếu thuế 0%, họ phải ghi rõ là 0%
Câu 2: Chưa ý kiến
 

happy2012

Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

câu 1 : thì là nó thuộc hàng hóa ko có thuế
Câu 2: chưa gặp bao giờ cả. nhưng theo mình thì trong sổ sách cứ ghi đúng ngày.
 

loanlee

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

cho mình hỏi chút...cty mình mới thành lập mua bàn ghế làm việc nhưng không lấy hóa đơn GTGT vậy minh có phải phân bổ CCDC đó không???giúp mình với mình mới vào nghề...
 

phuongkt-90

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

cho mình hỏi chút...cty mình mới thành lập mua bàn ghế làm việc nhưng không lấy hóa đơn GTGT vậy minh có phải phân bổ CCDC đó không???giúp mình với mình mới vào nghề...
Lạ nhỉ? Sao lại không lấy hóa đơn. Ko lấy HĐ thì lấy gì làm căn cứ hạch toán hả bạn? Lại còn khấu trừ thuế đầu vào nữa?
Nếu mua lại bàn ghế cũ không có HĐ thì bạn cũng phải tìm cách mà kiếm lấy chứng từ để vừa đưa khoản đó vào CP hợp lí lại vừa khấu trừ VAT đầu vào nhé!
 

loanlee

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Mình hỏi câu này nữa, những chi phí mua đồ dùng văn phòng không có hóa đơn GTGT thì mình hach toan ntn?

---------- Post added at 11:24 ---------- Previous post was at 11:20 ----------

Mình hỏi xếp thì xếp cứ nói là chưa lấy,mà CCDC này đã mua từ tháng 10,xếp nói nếu lấy hóa đơn lại mất 10% tiền nữa....mình ko bết làm tn nữa
 

phuongkt-90

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Mình hỏi câu này nữa, những chi phí mua đồ dùng văn phòng không có hóa đơn GTGT thì mình hach toan ntn?
Thế này nhé.
- Nếu không có HĐ, bạn vẫn cứ ĐK bình thường, cái gì là TSCĐ thì đưa vào TSCĐ, CCDC thì đưa vào CCDC.
Chỉ có điều, nếu ko có HĐ thì mọi khoản đó ko đc tính vào CPHL, ko đc trích khấu hao, ko đc khấu trừ thuế đàu vào. Chả ai dại thế cả!

---------- Post added at 11:26 ---------- Previous post was at 11:24 ----------

Phân tích cho xếp được mất khi không lấy HĐ. Và cái 10% đó rồi sẽ đc khấu trừ, có mất đâu. Nhất là lại DN mới thành lập nữa!
 

happy2012

Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Đúng rồi, ko có hóa đơn thì ko đc tình vào chi phái hợp lý đâu bạn ạ. Tại sao lại ko lấy hóa đơn chứ, quyền lợi của mình mà !
 

hkt88

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:

1. Như ý kiến các bạn
2. Có 2 trường hợp.
- Bạn đã hạch toán hóa đơn vào T07 nhưng T10 bạn mới kê khai thuế vậy thì bạn sẽ bị dư số thuế đó.
- Bạn chưa hạch hóa đơn vào T07, đến T10 bạn mới hạch toán thì bạn kê khai bình thường sẽ k bị dư số thuế đó.
Đến T10 bạn mới kê khai thì bạn vào sổ theo ngày thanh toán là T10 và ngày chứng từ thì vẫn cứ ghi theo ngày hóa đơn.

Thân!
 

haiha2012

Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

1. Như ý kiến các bạn
2. Có 2 trường hợp.
- Bạn đã hạch toán hóa đơn vào T07 nhưng T10 bạn mới kê khai thuế vậy thì bạn sẽ bị dư số thuế đó.
- Bạn chưa hạch hóa đơn vào T07, đến T10 bạn mới hạch toán thì bạn kê khai bình thường sẽ k bị dư số thuế đó.
Đến T10 bạn mới kê khai thì bạn vào sổ theo ngày thanh toán là T10 và ngày chứng từ thì vẫn cứ ghi theo ngày hóa đơn.

Thân!

vâng,e kũng nghĩ đến việc sẽ hạch toán nv rùi,nghĩa là hoá đơn của t7 này e sẽ để t10 hạch toán và kê khai thuế t10 kũng được pải k ak?còn ngày ghi trên hoá đơn thì khi vào sổ sách vẫn pải ghi đúng ngày.
 

quantp

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

cau 1 : phan mem diet vi rut co thue suat 0%
Cau 2 : hoa don gtgt duoc ke khai tre 6 thang. hoa don cua em T7 ma toi T10 moi khia la binh thuong. tren phan ky hieu, ngay hoa don thi phai danh dung ngay tren hoa don.khong co lech j o day het
Chuc ban thanh cong
 

loanlee

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

ok.mình đã hiểu.cảm ơn mọi người nhiều nhé...
 

lien89

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

cau 1 : phan mem diet vi rut co thue suat 0%
Cau 2 : hoa don gtgt duoc ke khai tre 6 thang. hoa don cua em T7 ma toi T10 moi khia la binh thuong. tren phan ky hieu, ngay hoa don thi phai danh dung ngay tren hoa don.khong co lech j o day het
Chuc ban thanh cong
Nếu thuế 0% thì phải viết là 0% chứ, ko viêt j và phần thuế gạch chéo thì được hiểu là ko có thuế chứ

---------- Post added at 02:24 ---------- Previous post was at 02:20 ----------

A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:
khi phát sinh nghiệp vụ trong tháng nào thì bạn vào sổ tháng đó.
 

hoalem

Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

cho mình hỏi chút...cty mình mới thành lập mua bàn ghế làm việc nhưng không lấy hóa đơn GTGT vậy minh có phải phân bổ CCDC đó không???giúp mình với mình mới vào nghề...
Những cái này k có HĐ thì k bao giờ được coi là chi phí hợp lý hợp lệ cả bạn nhé kể cả công cụ dụng cụ, đồ dùng cho văn phòng, nếu bạn muốn hợp thức hóa cái TS đấy bạn phải lấy HĐ đầu vào, nếu bạn cần giúp đỡ thì mình sẽ giúp nhanh gọn mà rẻ k đắt đâu lấy tận nơi lun có gì thì cứ nt vào mail cho mình: lehoa2vn@gmail.com

---------- Post added at 03:43 ---------- Previous post was at 03:38 ----------

A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:
Câu 2: HĐ tháng 7 bạn kê khai vào tháng 10 cái ghi sổ này cũng k khó đâu bạn ah, thế này nhé nếu HĐ là chi phí thì bạn hạch toán ghi sổ tháng 10 cũng được mà tháng 7 cũng được, còn HĐ về hàng hóa thì bạn ghi vào tháng 7 HH và kê khai vào tháng 10 cũng k sao vì thuế sau này kiểm tra tờ khai họ sẽ kiểm tra 6 tháng thuế đầu vào của cái HĐ đó nên bạn k phải lo hic
 

hanhnguyen90

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Bên mình vẫn xử lý ntn: hạch toán như bt (k có thuế) vào T7. Tới T10 làm phiếu kế toán hạch toán phần thuế.
 

thuthuyqn88

hiền - nhất - dkt
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:
Câu 1: cái đó người ta phải ghi là 0% chứ, đó là 0%
Câu 2: đã qua quý rồi bạn mới kê khai sao, sao trễ vậy , mình thì thường đã qua 3 tháng (01 quý) thì mình bỏ luôn chứ ko kê khai bạn à, còn chứa qua 03 tháng thì kê khai dc
 

antonykyo

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

1. Phần mềm là loại ko chịu thuế, kê khai theo mục ko đủ điều kiện khấu trừ, bạn xem thêm nghị định 71/2007/NĐ-CP ngày 3/5/2007 (Điều 9)
2. Khi kê khai trên tờ khai thuế, ký hiệu và ngày hóa đơn vẫn kê khai theo hóa đơn, còn hạch toán sổ sách thì bạn cứ hạch toán tháng 10. Thời hạn tối đa kê khai 1 hóa đơn là 6 tháng (từ ngày viết hóa đơn thì phải) nên HĐ tháng 7 đến tháng 10 vẫn khai dc bình thường.
Như cty mình nè, sếp đi công tác rùi gom hóa đơn mấy tháng về giao 1 lần, khai cũng "mờ nhãn" lun, nhưng hạch toán vào sổ vẫn là thời điểm mình lập phiếu.
 

mymy_mymy

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Nghiệp vụ này có phức tạp đâu mà mọi người giải thích rắc rối nhỉ.

1. Phần mềm ko chịu thuế.

2. Tháng 7: Hạch toán vào sổ tiền hàng.

2. Tháng 10: Hạch toán vào sổ tiền thuế.

2. Cảm thấy vui vui thì lại Hạch toán tiền hàng + tiền thuế vào tháng 10 cũng ok.

Xong
 

loankoi.ya

New Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

A/c ui e đang thắc mắc vấn đề này
Câu 1: nghĩa là cty e có 1hoá đơn mua 1bộ sp diệt virut, tổng giá trị là 598000đ.nhưng phần thuế gtgt thì k ghi gj kả.cos nghĩa là thuế gtgt 0% hay là k có thuế.
Câu 2: hoá đơn gtgt đầu vào tháng 7 nhưng e lại kê khai hoá đơn này vào tháng 10,vậy thì trong sổ sách e vẫn vào sổ theo ngày trên hoá đơn đúng k ak?.Nhưng trong tờ khai thuế thì tháng 7 k kê khai mà tận tháng 10 mí kê khai,thì sổ sách lại lệch so với tờ khai thuế
A/C nào gặp trường hợp này rùi giải đáp giúp e với ak.E thank a/c nhiều ak!:xoadau::cuutui:
Câu 2: nếu tháng 10 bạn mới kê khai thuế thì hóa đơn đó bạn cũng sẽ vào sổ sách của tháng 10. trong sổ sách luôn có cột 1 là ngày tháng ghi sổ. cột 2 là ngày tháng chứng từ, và số hiệu chứng từ. tốt nhất HĐ đó bạn cứ để kê khai thuế của T10 và cũng vào sổ sách của T10 luôn đi ạ. theo mình nghĩ là như thế! ai có ý kiến nào hay hơn thì cmt nhé!:lala:
 

pqhung091965

Member
Hội viên mới
Ðề: HOÁ ĐƠN GTGT

Nghiệp vụ này có phức tạp đâu mà mọi người giải thích rắc rối nhỉ.

1. Phần mềm ko chịu thuế.

2. Tháng 7: Hạch toán vào sổ tiền hàng.

2. Tháng 10: Hạch toán vào sổ tiền thuế.

2. Cảm thấy vui vui thì lại Hạch toán tiền hàng + tiền thuế vào tháng 10 cũng ok.

Xong

1. OK. Ai bảo là thuế suất thuế GTGT 0% thì phải tự cốc đầu mình 1 cái đi .

2. OK . Bổ sung : hạch toán thuế đầu vào chưa kê khai khấu trừ (tôi thường làm để số trên TK bằng với số trên sổ kế toán) mượn tạm TK 138 để hạch toán.

2. OK . Nhưng thế này, tháng 07 đã mượn 138 để hạch toán thì tháng 10 khi kê khai thuế cho tờ HĐ này thì trên sổ ghi 133/138 (khớp số trên TK thuế)

2. Coi chừng, CP thì không sao nhưng là hàng hóa thì coi chừng bị âm hàng
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top