Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

[Hoangbang]

Chào các bạn!
Mình có 1 tờ hóa đơn đã quá thời hạn kê khai 6 tháng rồi, nhưng mình chưa kế khai khấu trừ thuế đầu vào (do chưa thanh toán chuyển khoản qua ngân hàng, trên 20 triệu). Qua tháng thứ 7 mình mới thanh toán, như vậy mất toi tiền thuế khấu trừ. Các bạn có kinh nghiệm, có chiêu nào hay đề mình có thể lấy lại tiền thuế đó được không ạ.Cám ơn rất nhiều

 

[hangnghiem]

Nếu còn thời hạn kê khai thì hãy tính.... quá 6 tháng rồi thì còn chiêu nào nữa đâu.... phần thuế đó đưa vào chi phí hết lun đi nhé....

 

[namfn]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

HĐ GTGT để quá 3 tháng không khấu trừ thuế thì số tiền thuế đó được tính vào chi phí giảm trừ thu nhập tính thuế TNDN bạn nhá, chứ lấy lại sao tiền thuế vì bên bán đã hạch toán doanh thu ngay trong tháng đó rồi

 

[vananhuni]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

Chào các bạn!
Mình có 1 tờ hóa đơn đã quá thời hạn kê khai 6 tháng rồi, nhưng mình chưa kế khai khấu trừ thuế đầu vào (do chưa thanh toán chuyển khoản qua ngân hàng, trên 20 triệu). Qua tháng thứ 7 mình mới thanh toán, như vậy mất toi tiền thuế khấu trừ. Các bạn có kinh nghiệm, có chiêu nào hay đề mình có thể lấy lại tiền thuế đó được không ạ.Cám ơn rất nhiều

Chiêu gì nữa, đưa hết vào chi phí.

 

[qdongthap]

không còn chiêu nào đâu bạn ạ đưa hết vào chi phí là cái chắt

 

[Love You]

Còn 1 chiêu là hủy viết lại cái mới rồi kê khai. Được kg mọi người nhỉ?

 

[nguyenhung10]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

nếu qua tháng thứ 7 rồi mà bạn cũng đã thanh toán rồi thì bạn có thể khai bổ sung điều chỉnh của hóa đơn vào tháng trước đó, nhưng tốt nhất bạn nên tư vấn nhân viên quản lý thuế trực tiếp của bạn. chúc bạn giải quyết được vấn đề nhé./.

 

[khoinhat]

Còn 1 chiêu là hủy viết lại cái mới rồi kê khai. Được kg mọi người nhỉ?

Cái này là lỗi của ai mà gọi là chiêu hủy viết lại hả ku em, người bán nguoi ta kê khai thuế gtgt đầu ra 6 tháng trước giờ kiu nguoi ta hủy hả, chỉ gì kỳ vậy

 

[boy_ke_toan]

Cho tất vào chi phí thôi các bác nhỉ?

 

[kieutien1990]

Ðề: Re: Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

Cho tất vào chi phí thôi các bác nhỉ?

Cho em hỏi nếu hóa đơn kê khai quá 6 tháng thì mình kê khai vào chi phí nào ạ 642 hay 154
Ví dụ nhu: Hóa đơn mua vật tư, giá chưa thuế 10T, Vat: 1T thi em nên đưa phần tiền nào và đưa vào TK nào ạ.
Sẵn tiện a chị hạch toán giúp e nghiệp vụ này với ạ:
Hóa đơn mua vật tư của tháng 8 em quên không kê khai đến tháng 9 em mới kê khai, Vậy e phải hạch toán nó như thế nào và tại tháng nào để khớp với tiền thuế trên tờ khai thuế GTGT

---------- Post added at 07:40 ---------- Previous post was at 075 ----------

Hóa đơn tháng 11 e kê khai vào tháng 12 phải hạch toán vào tk nào và như thế nào cho khớp với tờ khai ạ!

 

[codua]

Ðề: Re: Hóa đơn GTGT đầu vào đã quá thời hạn kê khai khấu trừ 6 tháng

Cho em hỏi nếu hóa đơn kê khai quá 6 tháng thì mình kê khai vào chi phí nào ạ 642 hay 154
Ví dụ nhu: Hóa đơn mua vật tư, giá chưa thuế 10T, Vat: 1T thi em nên đưa phần tiền nào và đưa vào TK nào ạ.
Sẵn tiện a chị hạch toán giúp e nghiệp vụ này với ạ:
Hóa đơn mua vật tư của tháng 8 em quên không kê khai đến tháng 9 em mới kê khai, Vậy e phải hạch toán nó như thế nào và tại tháng nào để khớp với tiền thuế trên tờ khai thuế GTGT


---------- Post added at 07:40 ---------- Previous post was at 075 ----------

Hóa đơn tháng 11 e kê khai vào tháng 12 phải hạch toán vào tk nào và như thế nào cho khớp với tờ khai ạ!

Nếu trong vòng 6 tháng kể từ ngày trên hóa đơn:
Nợ 621, 627, 642, 15x - 10t (số tiền hàng)
Nợ 1331 : 1t (Thuế GTGT được khấu trừ)
Có 111, 112, 141, 331, : 11t (Tổng giá có thuế GTGT)
Chú ý
Nếu ngày 20 tháng sau còn hạn 6 tháng của hóa đơn thì đến tháng sau kê khai hóa đơn này như bình thường. Nếu ngày hiện tại còn hạn 6 tháng mà ngày 20 tháng sau là quá hạn thì phải kê khai bổ sung (lần 2) cho tháng trước đó ngay lập tức (trước hạn 6 tháng).

Nếu đã quá hạn 6 tháng kể từ ngày trên hóa đơn:
Nợ 621, 627, 642, 15x - 10t (số tiền hàng+thuế GTGT)
Có 111, 112, 141, 331, : 11t (Tổng giá có thuế GTGT)

---------- Post added at 06:02 ---------- Previous post was at 05:44 ----------

Chào các bạn!
Mình có 1 tờ hóa đơn đã quá thời hạn kê khai 6 tháng rồi, nhưng mình chưa kế khai khấu trừ thuế đầu vào (do chưa thanh toán chuyển khoản qua ngân hàng, trên 20 triệu). Qua tháng thứ 7 mình mới thanh toán, như vậy mất toi tiền thuế khấu trừ. Các bạn có kinh nghiệm, có chiêu nào hay đề mình có thể lấy lại tiền thuế đó được không ạ.Cám ơn rất nhiều

Cái này là lỗi do bạn không biết làm. Thông tư nào đấy hướng dẫn cụ thể như sau:
Khi có hóa đơn GTGT đầu vào thì bạn cứ kê khai và khấu trừ bình thường.
Đến hạn trả tiền mà bạn không trả đúng theo cam kết (trong trương hợp trả sau, trả góp ...) thì bạn lảm kê điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào kỳ trước - Lý do : chưa trả tiền đúng hạn. Khi bạn trả tiền thì lại kê khai điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào - Lý do: Viện dẫn hóa đơn xx tháng xx đã kê khai, tháng xx đã khai giảm.