Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

[muaphonui]

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

 

[Love You]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Hóa đơn xé ra chưa? Hóa đơn của bạn là hóa đơn gì?

 

[Linh_suchuoi]

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

Hóa đơn này vẫn hợp lệ và kê khai bình thường, nếu T6 bên mua chưa nhận được hóa đơn thì bên mua chỉ ghi nhận hàng nhập kho, sang tháng 7 nhận được hóa đơn thì ghi nhận thêm phần thuế vẫn không vấn đề gì và hóa đơn này vẫn còn nằm trong thời hạn kê khai thuế.
Chắc bên mua muốn làm khó để hoãn lại việc thanh toán tiền hàng cho bên bạn đó, bạn có thể giải thích cho bên đó biết nếu họ vẫn không chấp nhận thì nói lại với sếp bạn để gặp sếp bên đó hai bên cùng giải quyết.

 

[tht9]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

 

[Kẻ Hành Khất]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Hóa đơn xé ra chưa? Hóa đơn của bạn là hóa đơn gì?

Chiêu câu bài này quen quá rồi kưng ơi!

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

Vậy thì làm thế nào cho bên kia nhận nhỉ?


@muaphonui: bên kia thanh toán tiền cho bên bạn chưa vậy?

 

[ubn_love]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Xin chào các Bác.
Mình nêu 1 trường hợp cụ thể tại Công Ty mình, nhờ các bạn cho ý kiến.
Vào ngày 06/06/2011 Cty mình có bán 1 đơn hàng ( trị giá 1.500.000đ) cho Cty A, và xuất luôn Hóa đơn GTGT. Cùng ngày bên mình giao hàng nhưng chưa giao hóa đơn. Đến hôm nay ( 18/07/2011) bên mình qua thu công nợ mới phát hiện HĐ của đơn hàng ngày 06/06/2011 chưa giao cho khách hàng mà còn ở Cty ( lý do sai sót về quản lý HĐ để gửi đi cho Khách hàng).
- Hôm nay em có liên lạc với Kế toán Cty A để gửi Hóa đơn GTGT và thu tiền hàng. Nhưng Kế toán Cty A nói không nhận hóa đơn này vì do cụ thể như sau:
+ Do CTy A đã làm báo cáo "nhập xuất tồn" rồi, mà trong báo cáo "nhập xuất tồn" này chưa khai đơn hàng ngày 06/06/2011 vì vậy qua tháng 07/2011 khai thì không được vì ngày trên hóa đơn sẽ nhỏ hơn ngày kê khai "Nhập xuất tồn" trong tháng 07 vậy không chấp nhận. ( có nghĩa là nếu mà trong tháng 06 người ta kê khai "nhập xuất tồn" của đơn hàng này rồi ( cho dù chưa có Hóa đơn) thì trong tháng 07 mới được kê khai thuế ). đó là ý kiến của Kế toán Cty A.
Bên em giải thích về vấn đề này như sau:
+ lý do giao hóa đơn muôn là lổi của bên em, nhưng hóa đơn này còn trong tầm giải quyết được.
+ Hóa đơn này còn giá trị vì căn vào thông tư 129, phần III, điểm c.8
+ Nhờ Kế toán Cty A kê khai trong tháng 7.
+ Đây là trường hợp thông thường vì đâu phải lúc nào ngày nhận hàng cũng trùng với ngày hóa đơn. VD mình bán hàng ở khác vùng thì hôm nay mình xuất hàng và xuất hóa đơn => có thể đến qua tháng sau Khách hàng mới nhận được hàng và Hóa đơn là chuyện bình thường.
Vì vậy hóa đơn xuất trong tháng 06/2011 và kê khai thuế và hàng "tồn kho" trong tháng 07/2011 là ok.
+ Tài khoản 151 "hàng mua đang đi trên đường" để làm gì ?
+ Thông thường người ta vẫn làm "Hàng Tồn Kho" dựa trên hóa đơn, vậy nếu Cty A kê khai đơn hàng 06/06/2011 này vào "Nhập Xuất Tồn" vào trong tháng 06/2011 mà chưa có Hóa đơn thì có ổn hay chưa?.
Tóm lại:
Hóa đơn và hàng xuất trong tháng 06, và hàng nhận trong tháng 06, hoá đơn nhận trong tháng 07/2011 ( ngày hóa đơn là ngày 06/06/2011) vậy hóa đơn này có còn dùng được hay không?
Các Bác cho ý kiến về ý kiến của khách hàng và ý kiến của mình.
Xin chân thành cảm ơn.

Thế bên kia đã thanh toán cho bên bạn chưa?nếu đã thanh toán rồi thì nhận hóa đơn và điều chỉnh hạch toán là bt, nhưng nếu chưa nhận thì bạn phải xuất lại qua tháng 7 cho cty kia nếu cty kia yêu cầu vậy.

 

[Love You]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Được mà có sao đâu. Coi như bên cty A kê khai thuế tháng 6 sót 1 tờ HĐ qua tháng 7 kê lại có sao đâu, Chắc họ thik làm khó bên bạn.

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,




P/s: Kẻ Hành Khất:
Tôi đã luyện đến tầng thứ 6 cũng được coi là tầng cuối cùng rồi. Không cần thiết phải câu bài làm gì. Nhìn lại mình đi coi mình câu hay ai câu nhé bạn,

 

[tht9]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Chiêu câu bài này quen quá rồi kưng ơi!



Vậy thì làm thế nào cho bên kia nhận nhỉ?


@muaphonui: bên kia thanh toán tiền cho bên bạn chưa vậy?

Thật ra ku Lớp cũng có ý tốt đó, ku up bài lên cho moi ng trả lời mà.
Kòn làm thế nào àh, thưa thẳng với sếp nhờ sếp nói sếp bên nó. vì chắc nó đang mún hù dọa mình, nó nghĩ mình sợ nói ra sẽ bị sếp la mắng ... nhưng ở đời ai mà chả có lúc sai xót

 

[Kẻ Hành Khất]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

P/s: Kẻ Hành Khất:
Tôi đã luyện đến tầng thứ 6 cũng được coi là tầng cuối cùng rồi. Không cần thiết phải câu bài làm gì. Nhìn lại mình đi coi mình câu hay ai câu nhé bạn,

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

 

[tht9]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Lỗi là do bên mình không giao hóa đơn. Bên kia người ta làm sổ tháng và đã hoàn chỉnh sổ sách rồi thì ai mà nhận nữa chị,

Nhận nó cũng có a/h gì đâu, chị sợ bên đây báo cáo thuế rùi mà hđ thì vẫn còn cứu vớt đc, sao phải mất công....???

---------- Post added at 10:53 ---------- Previous post was at 10:52 ----------

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

2 Ku bàn luận ngoài lề thì đi ra nhá
có thế mà ko hỉu nhau???

 

[Love You]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

Bên bán không giao hóa đơn. Đòi không đưa. Vậy theo cưng thì giải quyết sao? Chờ tới bây giờ mới xách cái hóa đơn và lếch cái thân qua đưa là làm sao?

Theo cưng thì trường hợp này là lỗi do ai? Do ai? Hả?


P/s: Xin lỗi nữ nha nữ. Em hok thích luyện nữa, tới đây cũng đủ làm nữ thân bại danh liệt rầu nhé. Với vì em thích màu đỏ nhưng màu đỏ không có thì màu hồng. Ghét mấy màu khác,

 

[tht9]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Bên bán không giao hóa đơn. Đòi không đưa. Vậy theo cưng thì giải quyết sao? Chờ tới bây giờ mới xách cái hóa đơn và lếch cái thân qua đưa là làm sao?

Theo cưng thì trường hợp này là lỗi do ai? Do ai? Hả?


P/s: Xin lỗi nữ nha nữ. Em hok thích luyện nữa, tới đây cũng đủ làm nữ thân bại danh liệt rầu nhé. Với vì em thích màu đỏ nhưng màu đỏ không có thì màu hồng. Ghét mấy màu khác,

ku lốp nói cái gì thế??

 

[Love You]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Ủa làm sổ sách tháng thì liên quan gì tới cái hóa đơn chưa nhận nhỉ, không lẽ thằng kia nó để cái hàng hóa a b c d ra khỏi kho hè! Nghi lắm

Tu tới tầng thứ 6 vậy thì chưa thành chánh quả rồi, khi nào thành chánh quả nhớ ăn mừng nhá kưng!

Thời buổi này mà cưng còn kiếm cái hàng a, b,b, c,d nữa ư? Xưa quá rồi cưng,
Việc giao hóa đơn trễ người ta có quyền từ chối mà? Đc hôn?

 

[Kẻ Hành Khất]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Bên bán không giao hóa đơn. Đòi không đưa. Vậy theo cưng thì giải quyết sao? Chờ tới bây giờ mới xách cái hóa đơn và lếch cái thân qua đưa là làm sao?

Theo cưng thì trường hợp này là lỗi do ai? Do ai? Hả?

- Tất nhiên nếu chịu đọc từng câu hỏi của chủ topic thì kế toán gà mờ như tớ cũng thừa biết là lỗi do ai, nên tớ không cần trả lời và không cần hỏi lại.
- Tớ chỉ thắc mắc ở cái đoạn mà kế toán pro Love you nói là đã làm sổ cuối tháng nên không muốn nhận hóa đơn của người ta áh. Gà mờ hơi chuối, pro giải thích đoạn đó giúp he

P/s: Xin lỗi nữ nha nữ. Em hok thích luyện nữa, tới đây cũng đủ làm nữ thân bại danh liệt rầu nhé. Với vì em thích màu đỏ nhưng màu đỏ không có thì màu hồng. Ghét mấy màu khác,

Ước mơ của bé chuẩn bị thực hiện rồi đó bé, bé có thấy cái dòng tick nổi nổi trên cùng diễn đàn hok, gởi thư tình cho admin đi bé. Ước mơ của bé sẽ được thực hiện liền luôn áhh!

 

[Love You]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

- Tất nhiên nếu chịu đọc từng câu hỏi của chủ topic thì kế toán gà mờ như tớ cũng thừa biết là lỗi do ai, nên tớ không cần trả lời và không cần hỏi lại.
- Tớ chỉ thắc mắc ở cái đoạn mà kế toán pro Love you nói là đã làm sổ cuối tháng nên không muốn nhận hóa đơn của người ta áh. Gà mờ hơi chuối, pro giải thích đoạn đó giúp he


Ước mơ của bé chuẩn bị thực hiện rồi đó bé, bé có thấy cái dòng tick nổi nổi trên cùng diễn đàn hok, gởi thư tình cho admin đi bé. Ước mơ của bé sẽ được thực hiện liền luôn áhh!

Vậy cưng làm sổ theo năm ư? Chưa từng làm sổ tháng àh? Làm sổ tháng khi cái hóa đơn đó không có thì cưng hạch toán ra làm sao?

P/s: lại xin lỗi nữ 1 lần nữa nha nữ. Nữ coi kỹ lại là cái dòng tick đó không có màu đỏ nhá nữ. Bé thấy chỉ dành cho màu xanh lá thôi àh,

 

[Linh_suchuoi]

Re: Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Vậy cưng làm sổ theo năm ư? Chưa từng làm sổ tháng àh? Làm sổ tháng khi cái hóa đơn đó không có thì cưng hạch toán ra làm sao?

Hóa đơn chỉ là chứng từ pháp lý để kê khai với thuế, kế toán có thể dùng phiếu xuất kho hoặc phiếu giao hàng của bên bán để hạch toán và ghi nhận sổ sách kế toán.

 

[Love You]

Ðề: Re: Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Hóa đơn chỉ là chứng từ pháp lý để kê khai với thuế, kế toán có thể dùng phiếu xuất kho hoặc phiếu giao hàng của bên bán để hạch toán và ghi nhận sổ sách kế toán.

Vậy có hay không trong trường hợp giao hàng không có phiếu mà chỉ có cuốn sổ ký nhận hàng? Căn cứ vô đâu vậy bé Linh?

 

[Linh_suchuoi]

Re: Ðề: Re: Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Vậy có hay không trong trường hợp giao hàng không có phiếu mà chỉ có cuốn sổ ký nhận hàng? Căn cứ vô đâu vậy bé Linh?

Vậy pé Lốp cho hỏi thủ kho căn cứ vào đâu để ghi nhận thẻ kho vậy?

 

[Love You]

Ðề: Re: Ðề: Re: Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Vậy pé Lốp cho hỏi thủ kho căn cứ vào đâu để ghi nhận thẻ kho vậy?

Thôi mệt với cưng quá. Câu này xin được forward cho bé Khất nha. Bé sẽ không từ chối trả lời dùm Love đâu hen,

 

[alonetam]

Ðề: Hóa đơn GTGT đầu ra gửi chậm cho khách hàng

Theo mình Cty khách hàng của bạn trong tháng 6 nhận hàng nhưng chưa nhận hó đn7 thì vẫn hạch toán N152 C331, đến tháng 7 dùng bút toán xóa định khoảng đó đi ( thep nguyên tắc kế toán ) đồng thời tháng 7 nhận hóa đơn thì định khoản lại N152 N133 C111