Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

[phuong.anh11]

Em chào ac!
Em chưa gặp trường hợp này nên nhờ anh chị chỉ bảo với ạ!
Em đang làm tờ khai tháng 5, có 1 hóa đơn mua vào tháng này bao gồm cả hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế. Em thắc mắc là có phải bóc tách ra, hay cứ kê chung vào ạ
Anh chị có kinh nghiệm xin chỉ giúp em!

 

[songtu]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Em chào ac!
Em chưa gặp trường hợp này nên nhờ anh chị chỉ bảo với ạ!
Em đang làm tờ khai tháng 5, có 1 hóa đơn mua vào tháng này bao gồm cả hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế. Em thắc mắc là có phải bóc tách ra, hay cứ kê chung vào ạ
Anh chị có kinh nghiệm xin chỉ giúp em!

Thế phần "Thuế suất thuế GTGT" trên hóa đơn đầu váo đó ghi thế nào bạn???

 

[phuong.anh11]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Bên công ty này tự in hóa đơn, cụ thể như sau:
- Phí chứng thư FPT số lượng: 1 - Đơn giá: 990.000 - Tiền hàng: 990.000 - thuế suất GTGT: 10% - Tiền thuế GTGT: 99.000 - Tổng tiền thanh toán: 1.089.000
- Advisor A1 số lượng: 1 - đơn giá: 1.000.000 - tiền hàng: 1.000.000 - thuế suất GTGT: bỏ trống - Tiền thuế GTGT: bỏ trống - Tổng tiền thanh toán: 1.000.000
Advisor A1 là 1 phần mềm
Kết cấu hóa đơn như vậy đó ạ

 

[songtu]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Bên công ty này tự in hóa đơn, cụ thể như sau:
- Phí chứng thư FPT số lượng: 1 - Đơn giá: 990.000 - Tiền hàng: 990.000 - thuế suất GTGT: 10% - Tiền thuế GTGT: 99.000 - Tổng tiền thanh toán: 1.089.000
- Advisor A1 số lượng: 1 - đơn giá: 1.000.000 - tiền hàng: 1.000.000 - thuế suất GTGT: bỏ trống - Tiền thuế GTGT: bỏ trống - Tổng tiền thanh toán: 1.000.000
Advisor A1 là 1 phần mềm
Kết cấu hóa đơn như vậy đó ạ

Theo mình thì bạn nên tách ra.
Bác nào có ý kiến khác không ạ.

 

[bluestarvn]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

theo mình thì không cần tác vẫn kê bình thường, vì nó củng giống như cái hóa đơn săng dầu cộng thêm máy cái phí linh tinh nhưng thuế thì chỉ có 1 cái chính mà mình vẫn lên HTKK bình thường nên cái hóa đơn này củng chả tách làm gì

 

[ViệtHương885]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Bạn tách hoá đơn đó ra bạn ah, phần nào chịu thuế thì bạn cho vào mục 1 bảng kê đầu vào
còn phần nào không chịu thuế bạn kê vào mục 2 bảng kê đầu vào nhé

 

[ngochoang91]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

theo mình nên tách ra là tốt nhất.

 

[phuong.anh11]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Mình cũng đã hỏi chị kế toán mình quen. Chị bảo vì hàng hóa cùng trên 1 hóa đơn, nên không cần tách. Phần thuế GTGT chỉ tính hàng hóa chịu thuế thôi.
(hiện tại không biết làm gì)

 

[sinhvienpy89]

Re: Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Bên công ty này tự in hóa đơn, cụ thể như sau:
- Phí chứng thư FPT số lượng: 1 - Đơn giá: 990.000 - Tiền hàng: 990.000 - thuế suất GTGT: 10% - Tiền thuế GTGT: 99.000 - Tổng tiền thanh toán: 1.089.000
- Advisor A1 số lượng: 1 - đơn giá: 1.000.000 - tiền hàng: 1.000.000 - thuế suất GTGT: bỏ trống - Tiền thuế GTGT: bỏ trống - Tổng tiền thanh toán: 1.000.000
Advisor A1 là 1 phần mềm
Kết cấu hóa đơn như vậy đó ạ

Khi mình kê khai diễn giải ghi: Phí chứng thư &phí chắc mấy bác thuế đã gặp

Cộng tiền trước thuế, thuế, tổng tiền--> Do đó nó thuế nó sẽ không đúng 10% tiền hàng đâu, nhưng không sao. Mình từng gặp hóa đơn bảo hiểm cũng vậy đó.

 

[phuong.anh11]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Như vậy việc kê khai bình thường trên cùng một dòng nhưng chỉ tính 10% thuế cùa hàng chịu thuế, phải không sinhvienpy89

 

[haiphuoc]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Tách cũng đc - không tách cũng được;
Nếu gộp tổng tiền trc thuế ghi trên hóa đơn: 1.990.000 - và thuế VAT = 99.000 - làm thế này thì bạn dễ theo dõi chi phí PS.
Nhưng để đỡ phải giải trình khi cơ quan thuế kiểm tra thì bạn nên tách ra và chỉ ghi số tiền chịu thuế: 990.000 VAT 99.000
Thân!

 

[hungmacvn]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Làm sao mà 2 mặt hàng 2 thuế suất khác nhau mà lại viết chung 1 tờ hóa đơn,bạn viết sao chỉ mình với coi.

 

[bluename]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Em chào ac!
Em chưa gặp trường hợp này nên nhờ anh chị chỉ bảo với ạ!
Em đang làm tờ khai tháng 5, có 1 hóa đơn mua vào tháng này bao gồm cả hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế. Em thắc mắc là có phải bóc tách ra, hay cứ kê chung vào ạ
Anh chị có kinh nghiệm xin chỉ giúp em!

Bên mình cũng hay gặp trường hợp này, bạn nên tách riêng ra cho rõ ràng. HĐ này không giống như HĐ xăng dầu trước đây (vì hiện nay phí xăng dầu chuyển thành thuế môi trường nên trên HĐ này không còn phí xăng dàu nữa) hay HĐ vé máy bay có cả các loại phí khác nữa, trên những HĐ này có mặt hàng chịu thuế, có mặt hàng lại không chịu thúê nên không nên gộp chung lại.
Bên mình thường tách ra nhưng theo mình không tách cũng không sao bạn ạ, chỉ cần đúng số thuế là được.
Thân!

 

[thuhuong166]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

bẠN phương anh ơi thế hóa đơn đó bạn kê khai như thế nào? mình cũng có 1 hđ giống của bạn mà ko biết đưa vào mực 2 hay 3 nữa

---------- Post added at 03:15 ---------- Previous post was at 02:51 ----------

Theo mình là mình cũng tách ra, nhưng còn cái phần ko chịu thuế thì cho vào mục mấy thì hợp lý? nếu cho vào mục 3 thì lại phải làm thêm phục lục 01-04A thì phải, cho vào mục 2 có đc ko ? có bạn nào đẫ làm qua chỉ mình với.

 

[thantien]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

việc KK vẫn bình thường tách làm chi. Phần tiền hàng bao nhiêu thì cứ kê, tiền thuế GTGT bao nhiêu thì cứ điền vào. vẫn kê vào mục 1 bảng kê PL-01/2GTGT

 

[phuong.anh11]

Ðề: Hóa đơn GTGT bao gồm hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế

Mình đã làm giống như thantien đó