Tình huống:
- Ngày 30/6: Công ty A xuất hóa đơn cước dịch vụ tháng 06 cho công ty B giá trị 55tr ( bao gồm VAT 10%)
- Công ty A và B đã kê khai thuế trong tháng 6.
- Ngày 15/8 Công ty A và B lập biên bản điềuu chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh cho công ty B. Điều chỉnh số tiền và thuế về bằng không, với lý do cước dịch vụ tháng 06 không phát sinh.
- Công ty A kê khai hóa đơn bình thường trong tháng 8
- Công ty B sẽ tạm không kê khai, mà để tạm ghi nhận chi phí ( vì theo quy định mới, hóa đơn quá 6 tháng vẫn được kê khai)
Mình muốn hỏi?
- Quyết toán thuế lấy căn cứ ở đâu để phát hiện ra công ty B không kê khai hóa đơn điều chỉnh giảm chi phí?
- Hóa đơn đó sẽ như thế nào nếu Công Ty B chuyển khoản thanh toán 55tr nhưng là tiền dịch vụ khác thì sao?
- Ngày 30/6: Công ty A xuất hóa đơn cước dịch vụ tháng 06 cho công ty B giá trị 55tr ( bao gồm VAT 10%)
- Công ty A và B đã kê khai thuế trong tháng 6.
- Ngày 15/8 Công ty A và B lập biên bản điềuu chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh cho công ty B. Điều chỉnh số tiền và thuế về bằng không, với lý do cước dịch vụ tháng 06 không phát sinh.
- Công ty A kê khai hóa đơn bình thường trong tháng 8
- Công ty B sẽ tạm không kê khai, mà để tạm ghi nhận chi phí ( vì theo quy định mới, hóa đơn quá 6 tháng vẫn được kê khai)
Mình muốn hỏi?
- Quyết toán thuế lấy căn cứ ở đâu để phát hiện ra công ty B không kê khai hóa đơn điều chỉnh giảm chi phí?
- Hóa đơn đó sẽ như thế nào nếu Công Ty B chuyển khoản thanh toán 55tr nhưng là tiền dịch vụ khác thì sao?
