Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không nhỉ

[saturday]

Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả VAT vào không ạ

Doanh nghiệp em trong quý 2/2013 vừa rồi chi phí đầu vào, doanh thu đầu ra như sau:

+ Hóa đơn GTGT đầu vào: đầu tư máy tính 10 triệu (thuế GTGT 10%: máy tính 9 triệu, thuế GTGT 1 triệu).
+ Hóa đơn GTGT đầu ra: bán được 20 bức tranh mỗi bức 500k ~~~> 10 triệu (thuế GTGT 20%: giá tranh 8 triệu, thuế GTGT 2 triệu).

Vậy doanh thu đầu ra [21] em điền là 10 triệu (có cả GTGT) hay 9 triệu (chưa có GTGT) ạ?
Và doanh thu đầu vào [22] em điền là 10 triệu hay 8 triệu ạ?

===> Thuế TNDN = ([22] - [21])*25% = ... ?

 

[kieumy_vu]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Doanh thu và chi phí là không bao gồm thuế bạn ơi.

 

[saturday]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Nhưng chi phí mua cái máy tính là 10 triệu, chả lẽ em đi khai là 9 triệu như thế có hợp lý không ạ bạn?

 

[kieumy_vu]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Mua máy tính 10 triệu (trong đó giá mua là 9tr, thuế là 1tr) tiền thuế GTGT 1tr này bạn sẽ được khấu trừ và chi phí chỉ tính trên số tiền trước thuế thôi bạn nhé.

 

[saturday]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Thế tức là khi đưa số liệu vào để cộng trong mục chi phí [22] trong tờ khai 01A/TNDN, thì ghi thuế hay không ghi thuế GTGT ạ? Em chưa hiểu lắm

 

[saturday]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Có ai nói cho em biết vấn đề này không nhỉ?.?

 

[kieudo]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Theo mình thì không ghi thuế bạn ạ

 

[nhipxu90]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

nghi nhận doanh thu không thuế bạn ạ!

 

[xusohoa88]

Ðề: Hóa đơn đầu vào đầu ra khi đưa vào tờ khai TNDN thì có tính cả hệ số 5%, 10%, 15%, 20% vào không

Nhưng chi phí mua cái máy tính là 10 triệu, chả lẽ em đi khai là 9 triệu như thế có hợp lý không ạ bạn?

Thuế GTGT được khấu trừ mà bạn. khi hạch toán không được đưa phần thuế GTGT được khấu trừ vào chi phí (nếu dn bạn tính thuế theo phương pháp khấu trừ)