Bên em là đại lý vé máy bay cấp 2, bán vé theo giá net, không hưởng hoa hồng mà hưởng chênh lệch. Em vẫn kê khai thuế đầu vào, đầu ra và làm báo cáo thuế bình thường đúng không ạ? Em có nhiều khách lẻ họ không lấy hóa đơn, vậy thiếu hụt đầu ra đó em phải xử lý như thế nào? Em thấy có người hướng dẫn là cuối ngày, xuất hóa đơn ghi khách hàng mua lẻ không lấy hóa đơn, như vậy có đúng không? Bởi vì khách lẻ mua rải rác trong tháng, mà bây giờ ngày cuối tháng rồi, em gom chung xuất 1 lượt được không?
E bán vé của 3 hãng chính, VNA đại lý cấp 1 xuất hóa đơn cho em, còn Jetstar và VietJet em nhận hóa đơn hãng. Trên hóa đơn và bảng kê đầu vào thể hiện rõ các code vé. Vậy hóa đơn đầu ra của em có cần đầy đủ các code vé của đầu vào không?
Nội dung hóa đơn đầu vào, đầu ra khi xuất bao gồm các mục :
Vé máy bay nội địa (theo bảng kê đính kèm)
Thuế sân bay
Thuế GTGT
Thuế sân bay không chịu thuế, nên em không nhập vào bảng kê, chỉ nhập tiền vé máy bay nội địa, rồi tính thuế GTGT 10% của tiền vé đó. Như vậy có đúng không?
Anh chị giúp em với nhé.
E bán vé của 3 hãng chính, VNA đại lý cấp 1 xuất hóa đơn cho em, còn Jetstar và VietJet em nhận hóa đơn hãng. Trên hóa đơn và bảng kê đầu vào thể hiện rõ các code vé. Vậy hóa đơn đầu ra của em có cần đầy đủ các code vé của đầu vào không?
Nội dung hóa đơn đầu vào, đầu ra khi xuất bao gồm các mục :
Vé máy bay nội địa (theo bảng kê đính kèm)
Thuế sân bay
Thuế GTGT
Thuế sân bay không chịu thuế, nên em không nhập vào bảng kê, chỉ nhập tiền vé máy bay nội địa, rồi tính thuế GTGT 10% của tiền vé đó. Như vậy có đúng không?
Anh chị giúp em với nhé.
