Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Nếu kê khai sót mà dẫn tới làm giảm số thuế phải nộp hoặc làm tăng số thuế được khấu trừ thì dù mình có phát hiện trước làm điều chỉnh thì vẫn bị phạt chậm nộp 0.05% tiền thuế chậm nộp tính trên mỗi ngày chậm nộp.

Nói thế thì trên tờ khai Thúê GTGT sao lại có mục điều chỉnh tăng giảm làm jì nhỉ
và Sao lại có bảng Tạm tính thúê TNDN làm jì chứ.
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Sai ở chỗ nào nhỉ.Pác có thể chỉ rõ được ko?

VD: Hóa dơn đầu vào ngay 15/1/2008 thì ngày 20/4/2008 vẫn được kê khai khấu trừ bình thường.Kê khai sau ngày 20/4 sẽ ko được khấu trừ

Khi trongkttv đưa ra ví dụ thì tất nhiên phải hiểu được quy định, đúng không nào? Vấn đề này cũng đã thảo luận không dưới 2 lần trong diễn đàn rồi. Và ở đây, mình chỉ nói thêm thế này, ví dụ ngày 21/04 kê khai thì có chấp nhận hay không? Cho biết tại sao?
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

ơh, Bác bảo đức ơi. Em tưởng hóa đơn đầu vào và đầu ra chỉ được phép kê khai trong năm tài chính thôi chứ
Sao lại được đưa sang năm tài chính khác hả bác?
Hóa đơn đầu vào tháng 12/2007 có được đưa vào tháng 1/2008 để kê khai hok ?
Hok chớ nhỉ?

Hóa đơn đầu vào tháng 12/2007 Có được kê khai vào tháng 1/08 chứ bạn. Bên mình toàn thế. Bị phạt à? :confuse1:
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Hóa đơn đầu vào tháng 12/2007 Có được kê khai vào tháng 1/08 chứ bạn. Bên mình toàn thế. Bị phạt à? :confuse1:

HĐ đầu vào theo luật hiện tại đc kê khai trong vòng 3 tháng. Theo luật số 13 (hiệu lực ngày 01/01/2009) thì đc kê khai trong vòng 6 tháng, bạn yên tâm nha.
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Khi trongkttv đưa ra ví dụ thì tất nhiên phải hiểu được quy định, đúng không nào? Vấn đề này cũng đã thảo luận không dưới 2 lần trong diễn đàn rồi. Và ở đây, mình chỉ nói thêm thế này, ví dụ ngày 21/04 kê khai thì có chấp nhận hay không? Cho biết tại sao?

21/4 kê khai thì ko được khấu trừ vì đã quá 3 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh.
Thời điểm kê khai của tháng phát sinh là từ ngày 1/2/2008 đến hết ngày 20/2/2008.Chỗ này mình thực sự cũng chưa chắc lắm, pác Đức cho ý kiến thêm nhé
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

"... chẵng ai muốn trốn thuế ...". Nhưng bạn đã (vô tình) làm giảm số thuế phải nộp trong năm tài chính (2007). Như vậy là vi phạm rùi. Do đó bạn phải nộp các loại thuế liên quan đến hóa đơn đó cộng với tiền phạt. Còn trong năm 2008 có thể bạn được điều chỉnh phần doanh thu của hóa đơn đó.
Các pác thấy sao?
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

21/4 kê khai thì ko được khấu trừ vì đã quá 3 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh.
Thời điểm kê khai của tháng phát sinh là từ ngày 1/2/2008 đến hết ngày 20/2/2008.Chỗ này mình thực sự cũng chưa chắc lắm, pác Đức cho ý kiến thêm nhé

Trongkttv xem thêm ở link dưới nha.:happy3:

http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=83999

http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=80455
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

HĐ đầu vào theo luật hiện tại đc kê khai trong vòng 3 tháng. Theo luật số 13 (hiệu lực ngày 01/01/2009) thì đc kê khai trong vòng 6 tháng, bạn yên tâm nha.

Mình cũng nhớ thế nhưng thấy quynhduan khẳng định 2 lần nên thấy dao động nghĩ là do mình chưa cập nhập văn bản. Thế là yên tâm rồi. :cheers1:
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008


Mình đã xem 2 topic trên rồi nhưng.Theo như pác nói thì:

"thời điểm kê khai của tháng phát sinh"= kỳ kê khai của tháng phát sinh

Đúng không?Chỗ này em chưa phục lắm vì:

-Nói đến thời điểm:Là nói đến một mốc thời gian xác định trong ngày.Ví dụ: tại thời điểm 10h 30phút ngay 20 tháng 4 năm 2008.

-Nói đến kỳ: Là nói đến một khoản thời gian nhất định

Không thể đánh đồng một thời điểm=một khoản thời gian được
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Mình thấy bác Haiau nói đúng đấy, mình phải giải trình cho CQ thuế biết mình vô tình bị sót hóa đơn chứ không cố ý. Mình chủ động điều chỉnh lại thì cơ quan thuế sẽ ko phạt mình nữa.
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Ok. bạn trả lời rất chuẩn:thumbup:

Chuẩn là chuẩn thế nào ?? Bạn có thể nêu quan điểm cụ thể được không ??
Mình đã xem 2 topic trên rồi nhưng.Theo như pác nói thì:
"thời điểm kê khai của tháng phát sinh"= kỳ kê khai của tháng phát sinh
Đúng không?Chỗ này em chưa phục lắm vì:
-Nói đến thời điểm:Là nói đến một mốc thời gian xác định trong ngày.Ví dụ: tại thời điểm 10h 30phút ngay 20 tháng 4 năm 2008.
-Nói đến kỳ: Là nói đến một khoản thời gian nhất định
Không thể đánh đồng một thời điểm=một khoản thời gian được
Bạn phân tích gì thế Trongkttv. Có ai đánh đồng hai khái niệm đó đâu.
Mà theo như phân tích trên của bạn thì thời gian xác địnhthời gian nhất định là không giống nhau à. Bạn dùng từ dễ hiểu hơn được không ??
Thế nào là thời gian nhất định ??
Thế nào là thời gian xác định ??
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Em chả biết nói gì hơn là RẤT CẢM ƠN CÁC BÁC đã quan tâm đến chủ đề của em và giúp đỡ em rất nhiều. Em đang bị CQ thuế Thanh tra. Bác ơi cho em hỏi qui định hóa đơn đầu ra tháng nào phải kê khai tháng đó ở qui định tại văn bản nào để cho em đọc và ghi nhớ suốt đời kế toán. (các số hóa đơn của em doanh số lớn nếu họ phạt thì em tiêu rồi các bác ơi :-/)
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Mình đã xem 2 topic trên rồi nhưng.Theo như pác nói thì:

"thời điểm kê khai của tháng phát sinh"= kỳ kê khai của tháng phát sinh

Đúng không?Chỗ này em chưa phục lắm vì:

-Nói đến thời điểm:Là nói đến một mốc thời gian xác định trong ngày.Ví dụ: tại thời điểm 10h 30phút ngay 20 tháng 4 năm 2008.

-Nói đến kỳ: Là nói đến một khoản thời gian nhất định

Không thể đánh đồng một thời điểm=một khoản thời gian được

Trongkttv đã lạc hướng trong vấn đề này rồi. Đơn giản thế này nhé: hoá đơn bạn kê khai hàng tháng trên cái gì, đó là trên hồ sơ khai thuế, mà hồ sơ khai thuế thì luôn khai theo kỳ. Cơ quan thuế dựa trên hồ sơ khai thuế để nắm về tình hình kê khai của đơn vị. Còn mấy cái ngày tháng gì đó chỉ là hạn nộp mà thôi. Ví dụ kỳ kê khai tháng 01 có hạn chót theo quy định là 20/02, nhưng bạn vẫn có thể nộp 21/02 hay 01/02, không ai cấm cả nhé. Có phạt gì chăng thì chỉ phạt về thủ tục thuế và thuế chậm nộp (nếu có) mà thôi.
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Em chả biết nói gì hơn là RẤT CẢM ƠN CÁC BÁC đã quan tâm đến chủ đề của em và giúp đỡ em rất nhiều. Em đang bị CQ thuế Thanh tra. Bác ơi cho em hỏi qui định hóa đơn đầu ra tháng nào phải kê khai tháng đó ở qui định tại văn bản nào để cho em đọc và ghi nhớ suốt đời kế toán. (các số hóa đơn của em doanh số lớn nếu họ phạt thì em tiêu rồi các bác ơi :-/)

Thiết nghĩ có cần quy định không em? Cái gì mà ảnh hưởng tới ngân sách NN rõ ràng thế này thì không cần quy định cũng phải tự chấp hành mà thôi, tính chiếm dụng thuế GTGT hay sao đây nhỉ?
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

"... chẵng ai muốn trốn thuế ...". Nhưng bạn đã (vô tình) làm giảm số thuế phải nộp trong năm tài chính (2007). Như vậy là vi phạm rùi. Do đó bạn phải nộp các loại thuế liên quan đến hóa đơn đó cộng với tiền phạt. Còn trong năm 2008 có thể bạn được điều chỉnh phần doanh thu của hóa đơn đó.
Các pác thấy sao?

ok!dúng đấy mình cũng vào trường hợp này rồi ! ngoài trường hợp nộp phạt cho HĐ trên.thì qua tháng kế tiếp bạn điều chỉnh giảm thuế VAT và thuế TNDN năm kê khai hđ đầu ra
chúc bạn thành công
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Các bác ơi cho em hỏi với: Công ty em bán hàng và đã xuất hóa đơn vào tháng 12/2007 nhưng đến tháng 1/2008 em mới ghi nhận khoản doanh thu này và kê khai tờ hóa đơn đó vào tháng 1/2008 vậy có bị sai ko các bác? (Khi em ghi nhận DT em mới tính Giá vốn nên GV cũng hạch toán vào năm 2008). Các bác giúp em nhé.

Trời ui! Sao lại không sao? chắc chắn là sẽ bị phạt rui! Bạn sẽ bị phạt tiền thuế GTGT vàbị phạt hành chính nữa. Chúc may mắn lần sau nha!
 
Ðề: Hóa đơn bán ra năm 2007 kê khai năm 2008

Cho em hỏi thêm nhé: VD Số thuế GTGT còn được khấu trừ của năm 2007 chuyển sang 2008 tại công ty em là 500 trđ nhưng vì mấy cái hóa đơn em ko kê khai trong kỳ như đã nói ở trên làm cho số thuế đầu ra sau khi kiểm tra của CQ thuế tăng lên 50 trđ vì thế số thuế còn đc khấu trừ chuyển sang năm 2008 giảm 50 trđ tương ứng. Vậy cơ quan thuế cho em bù trừ vào thuế đầu vào đc khấu trừ của năm 2008 hay họ vẫn phạt riêng khoản thuế GTGT tăng lên do ko kê khai hóa đơn đầu ra trong kỳ hả các Bác. Mong đc tận tình chỉ giáo.
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top