help me!!!Hóa đơn đầu vào thuế suất 0% phải kê khai ko???

[cutomcuaba]

Các bạn cho mình hỏi:
kế toán trước của công ty mình khi kê khai thuế đã kê khai xót một số hóa đơn đầu vào của tháng 03/2013 và tháng 6,7/2013. Giờ mình kê khai bổ sung vào quý 1 năm 2014 có được không ạ? Nếu có các bạn nêu nguồn giúp mình với.
Mình có hỏi một chị kế toán thì nghe c ấy nói là hóa đơn đầu váo 0% thì không kê khai cũng được? như thế có đúng không ạ?

 

[khiemnb]

Ðề: help me!!!Hóa đơn đầu vào thuế suất 0% phải kê khai ko???

Các bạn cho mình hỏi:
kế toán trước của công ty mình khi kê khai thuế đã kê khai xót một số hóa đơn đầu vào của tháng 03/2013 và tháng 6,7/2013. Giờ mình kê khai bổ sung vào quý 1 năm 2014 có được không ạ? Nếu có các bạn nêu nguồn giúp mình với.
Mình có hỏi một chị kế toán thì nghe c ấy nói là hóa đơn đầu váo 0% thì không kê khai cũng được? như thế có đúng không ạ?

một số hóa đơn đầu vào của tháng 03/2013 và tháng 6,7/2013 không có hiệu lực kê khai bổ sung thuế GTGT, nhưng vẫn hạch toán thuế đó vào chi phí tính thuế TNDN em nhé
Hoá đơn 0% vẫn kê khai em nhé

 

[tuankiemtoan]

Ðề: help me!!!Hóa đơn đầu vào thuế suất 0% phải kê khai ko???

một số hóa đơn đầu vào của tháng 03/2013 và tháng 6,7/2013 không có hiệu lực kê khai bổ sung thuế GTGT, nhưng vẫn hạch toán thuế đó vào chi phí tính thuế TNDN em nhé
Hoá đơn 0% vẫn kê khai em nhé

Theo mình việc khai thuế GTGT năm 2013 áp dụng theo TT 06 về điều khoản 6 tháng, nhưng với thuế TNDN thì việc hạch toán này có thể bị loại khỏi chi phí tính thuế do chi phí của năm 2013 nếu hạch toán năm 2014 thì vướng vào điều khoản chi phí không phù hợp với doanh thu và chi phí năm 2013 phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 không phải năm 2014 (trừ trường hợp chứng minh chi phí có liên quan tới nhiều năm). Do vậy thuế GTGT quá 6 tháng sẽ không được kê khai tiền thuế, đối với hạch toán sẽ tính cả tiền thuế vào chi phí năm 2013.