HD ko được khấu trừ thì kê khai vào mục nào trên bảng kê đầu vào?

[ledinhthao]

em co hoá đơn đầu vào tháng 1 trên 20 triệu trả bằng tiền mặt ko được khấu trừ thì kê khai vào mục nào trên bảng kê đầu vào? Pác nào biết chỉ giùm

 

[betrangxxx]

Ðề: ke HD dau vao

em co hoá đơn đầu vào tháng 1 trên 20 triệu trả bằng tiền mặt ko được khấu trừ thì kê khai vào mục nào trên bảng kê đầu vào? Pác nào biết chỉ giùm

Nếu hoá đơn đó mua hàng hoá, NVL, CCDC... mua về nhập kho bạn cộng luôn vào giá vốn.
Nếu hoá đơn đó là dịch vụ, CCDC phân bổ 1 lần... thì bạn đưa vào chi phí liên quan (627, 641, 642... tuỳ theo mục đích sử dụng của dịch vụ/ hàng hoá đó)

 

[ledinhthao]

Ðề: ke HD dau vao

Pac oi, chỉ gium em co phải kê vào tơ khai thuế ko?

 

[betrangxxx]

Ðề: ke HD dau vao

Pac oi, chỉ gium em co phải kê vào tơ khai thuế ko?

Theo mình thì ko cần bạn ạh. Sao cty bạn ko xin rút lại khoản tiền mặt đó và chuyển tiền thanh toán qua ngân hàng để đc khấu trừ VAT? Mình nghĩ cũng đơn giản thui chứ

 

[loan76]

Ðề: ke HD dau vao

Pac oi, chỉ gium em co phải kê vào tơ khai thuế ko?

TT 129 /2008/TT- BTC chỉ nói thế này :

1.3. Điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào quy định như sau:

b) Có chứng từ thanh toán qua ngân hàng đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào, trừ trường hợp tổng giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn dưới hai mươi triệu đồng theo giá đã có thuế GTGT.
Hàng hoá, dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn trên hai mươi triệu đồng theo giá đã có thuế GTGT nếu không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì không được khấu trừ. Đối với những hoá đơn này, cơ sở kinh doanh kê khai vào mục riêng trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào.

Ko hiểu "mục riêng" là mục nào nữa

 

[ledinhthao]

Ðề: ke HD dau vao

E goi điện cho người bán đề nghị chuyển khoản và rút lai tiền mặt rồi nhưng ngườn ta ko chịu.
Thanks so much!

 

[dalatbuon]

Ðề: ke HD dau vao

Thì bạn đưa vào sổ kế toán,cộng thuế xuất vào giá vốn.Vì khoản thuế này không đựoc khấu trừ nên không kê khai vào bảng kê nhé bạn!

 

[acqui_rx]

Ðề: ke HD dau vao

Ko hiểu "mục riêng" là mục nào nữa

cái này hỏi mấy bác thuế có lẽ mới bít được.cũng có thể mục này do dn lập thêm nhưng phải diễn giải

 

[biennhohtx05]

Ðề: ke HD dau vao

E goi điện cho người bán đề nghị chuyển khoản và rút lai tiền mặt rồi nhưng ngườn ta ko chịu.
Thanks so much!

Người ta không chịu có lẽ vì người ta ngại làm lại sổ sách vì đã ghi phiếu thu rồi hoặc người là họ lười không chịu chi trả lại khoản đó rồi nhận bằng chuyển khoản, vì lợi ích của DN bạn nên nói với Sếp để Sếp can thiệp dùm cho, các bậc lãnh đạo coi trọng quan hệ bạn hàng lắm không như dân kế toán đâu xinloinhe:.hình như không phải vậy)

 

[Kidmandang]

Ðề: ke HD dau vao

Không được khấu từ thì em không cần kê khai đâu, hạch tóan vào giá trị của nó : hàng hóa, công cụ dụng cụ, chi phí...

Có thể ko kê khai - cũng có thể kê khai như hóa đơn bình thường rồi loại ra khi tính số thuế khấu trừ (để riêng những hóa đơn này vào một Group - có thể cách 1 dòng trắng với các hóa đơn thông thường cho dễ phân biệt, ACE nào làm thử đi)

 

[betrangxxx]

Ðề: ke HD dau vao

Có thể ko kê khai - cũng có thể kê khai như hóa đơn bình thường rồi loại ra khi tính số thuế khấu trừ (để riêng những hóa đơn này vào một Group - có thể cách 1 dòng trắng với các hóa đơn thông thường cho dễ phân biệt, ACE nào làm thử đi)

Theo em thì ko cần kê khai, còn ai mún kê khai thì làm 1 bản excel. Theo em hiểu thì "mục riêng" mà sis loan76 hỏi là làm 1 bảng kê khai bằng excel kèm theo vì trong các mẫu kê khai ko thấy cái nào kê mấy cái này vào đc, [you] đồng ý chứ?

 

[muontennguoi]

Ðề: ke HD dau vao

Không được khấu từ thì em không cần kê khai đâu, hạch tóan vào giá trị của nó : hàng hóa, công cụ dụng cụ, chi phí...

Theo tôi thì cũng như phản ứng tự vệ tự nhiên, ta nên kê vào bảng kê. Cũng chẳng mất mát chi.
Dĩ nhiên là đừng tính khấu trừ.
Lý do là: HTKK chưa cập nhật kịp quy định mới.

 

[Sư Tử Chúa]

Ðề: ke HD dau vao

Theo tôi thì cũng như phản ứng tự vệ tự nhiên, ta nên kê vào bảng kê. Cũng chẳng mất mát chi.
Dĩ nhiên là đừng tính khấu trừ.
Lý do là: HTKK chưa cập nhật kịp quy định mới.

Thông tư quy định thì nên làm đi, mất công một tý nhưng ngủ ngon.

Biết đâu mai này các quan nhà mình nổi hứng ra văn bản mới quy định nếu chú nào không kê khai hóa đơn đầu vào như TT29 thì không được cộng vào chi phí hợp lý, lúc đó biết làm sao.

 

[Zippo]

Ðề: ke HD dau vao

Thông tư quy định thì nên làm đi, mất công một tý nhưng ngủ ngon.

Biết đâu mai này các quan nhà mình nổi hứng ra văn bản mới quy định nếu chú nào không kê khai hóa đơn đầu vào như TT29 thì không được cộng vào chi phí hợp lý, lúc đó biết làm sao.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sư Tử Chúa : thì giải trình là quên kê khai. Sẽ chẳng bao giờ có quy định như bạn nói vì đây là 2 sắc thuế khác nhau.

 

[Sư Tử Chúa]

Ðề: ke HD dau vao

Sư Tử Chúa : thì giải trình là quên kê khai.

Giải trình như thế thì ai chấp nhận?

Sẽ chẳng bao giờ có quy định như bạn nói vì đây là 2 sắc thuế khác nhau.

Hai sắc thuế khác nhau nhưng có chung một bằng chứng. Biết đâu được

 

[Zippo]

Ðề: ke HD dau vao

Giải trình như thế thì ai chấp nhận?
Hai sắc thuế khác nhau nhưng có chung một bằng chứng. Biết đâu được
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Mình thấy giải trình như thế là quá hợp lý đấy chứ. Kế toán chứ có phải là thần thánh đâu mà ko có sai sót.
Thế theo bạn phải giải trình như thế nào ?
Được biết đâu.

 

[betrangxxx]

Ðề: ke HD dau vao

Biết đâu mai này các quan nhà mình nổi hứng ra văn bản mới quy định nếu chú nào không kê khai hóa đơn đầu vào như TT29 thì không được cộng vào chi phí hợp lý, lúc đó biết làm sao.

Cái màu đỏ đó anh là cái gì?
TT 29/2008/TT-BTC NGÀY 07 THÁNG 04 NĂM 2008 SỬA ĐỔI, BỔ SUNG THÔNG TƯ SỐ 110/2005/TT-BTC NGÀY 8/12/2005 CỦA BỘ TÀI CHÍNH HƯỚNG DẪN CHẾ ĐỘ HẠCH TOÁN, THU NỘP CÁC KHOẢN ĐÓNG GÓP CHO QUỸ DỊCH VỤ VIỄN THÔNG CÔNG ÍCH VIỆT NAM