Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

[nvketoan89]

bên mình có HĐ vào T4/2012 ( HĐ nâng cấp PM) trên HĐ không ghi phần thuế GTGT
mà chỉ ghi thành tiền 1.000.000
phần ghi thuế bị gạch đi
nhưng m kiểm tra thấy chị kế toán cũ bên mình lại kê khai thuế GTGT rùi
vậy bây giờ mình xử lý thê nào
mọi ng cho m lời khuyên cụ thể nhé
vì mình mới đi làm thôi
hnay m ngồi kiểm tra lại mới thấy
bên m có bị nộp phạt gì k
vì đây là HĐ đầu vào

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

bên mình có HĐ vào T4/2012 ( HĐ nâng cấp PM) trên HĐ không ghi phần thuế GTGT
mà chỉ ghi thành tiền 1.000.000
phần ghi thuế bị gạch đi
nhưng m kiểm tra thấy chị kế toán cũ bên mình lại kê khai thuế GTGT rùi
vậy bây giờ mình xử lý thê nào
mọi ng cho m lời khuyên cụ thể nhé
vì mình mới đi làm thôi
hnay m ngồi kiểm tra lại mới thấy
bên m có bị nộp phạt gì k
vì đây là HĐ đầu vào

Lập mẫu 01/KHBS điểu chỉnh giảm số thuế được khấu trừ, sau đó điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai của tháng phát hiện sai sót. Nếu phát sinh số thuế phải nộp thêm thì nộp ngay và nộp phạt chậm nộp, số thuế vẫn còn được khấu trừ thì không phải nộp.

 

[anhuyen291]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

Lập mẫu 01/KHBS điểu chỉnh giảm số thuế được khấu trừ, sau đó điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai của tháng phát hiện sai sót. Nếu phát sinh số thuế phải nộp thêm thì nộp ngay và nộp phạt chậm nộp, số thuế vẫn còn được khấu trừ thì không phải nộp.

Chắc gì bạn ấy đã nói đúng mà giải quyết như vậy chứ.

Có thể là thuế VAT 0%, vì mặt hàng nâng cấp phần mềm thuế VAT là 0% thì phải. Bạn xem trên tờ hóa đơn ghi là hóa đơn GTGT hay là hóa đơn thông thường.
Nếu ghi là hóa đơn GTGT thì thuế suất của hóa đơn đó là 0%. Còn nếu ghi hóa đơn bán hàng thông thường thì bạn xem thử chị kế toán kê ở mục nào trong bảng kê mua vào nhé.

 

[nvketoan89]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

HĐ GTGT bạn à
HĐ thông thường thì m nói làm gì
trên HĐ cũng không ghi thuế, mà bị gạch đi.
chị kế toán cũ của m khai thuế 10, nên m mới thắc mắc

 

[anhuyen291]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

Nếu đó là hóa đơn GTGT thì kê khai GTGT là đúng rồi mà bạn. Phần thuế bị gạch là vì thuế suất của mặt hàng đó là 0%.
Nếu kế toán đã kê khai chỉ sai thuế suất thì làm văn bản gởi lại BCT thôi. Nếu khai sai luôn phần thuế thì làm giống như bạn ở trên chỉ là ok rồi.

 

[hoángon]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

theo thông tư 128 Hóa Đơn GTGT vẫn ghi kê khai vào thuế bình thường ,Chỉ khi kê khai vào không có tiền VAT mà chỉ có giá trị thui .

 

[nvketoan89]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

cảm ơn mọi ng nhiều nhé
NV có nghĩa là vẫn KK phỉa k. nhưng phần thuế thì không ghi vào.
nhưng chị kế toán bên mình lại tự cho 10% ( số tiền 100.000)
mọi ng chỉ cho m cụ thể giờ m làm gì
m nên điều chỉnh luôn hay đợi khi KK thuế T8 rùi mới làm
bên m thuế vẫn đc khấu trừ
thanks all

 

[nhunghieu]

Ðề: Hàng hóa không chịu thuế nhưng lại kê khai

cảm ơn mọi ng nhiều nhé
NV có nghĩa là vẫn KK phỉa k. nhưng phần thuế thì không ghi vào.
nhưng chị kế toán bên mình lại tự cho 10% ( số tiền 100.000)
mọi ng chỉ cho m cụ thể giờ m làm gì
m nên điều chỉnh luôn hay đợi khi KK thuế T8 rùi mới làm
bên m thuế vẫn đc khấu trừ
thanks all

Bạn vào tờ khai 3.1.3 làm tờ khai điều chỉnh để giảm số tiền được khấu trừ 100.000 kia và nộp lại thôi. Vì bên bạn vẫn được khấu trừ nên chắc không bị phạt đâu. Tháng sau đi nộp tờ khai thì bạn nộp cùng tờ khai điều chỉnh này cũng được mà, tháng sau bạn phải làm theo số khấu trừ đúng nhé. Trước mình cũng bị nhầm nên cũng phải làm điều chỉnh.hix