Hach toan tien vay ngan hang truong hop nay the nao

[namphan3]

Chào mọi người!
Mình có một vấn đề cần mọi người giúp đỡ với.tháng 11/2010 Công ty mình vay ngân hàng để mua oto, hàng tháng trả lãi và gốc, nhưng tháng 12/2010 mình lại hạch toán trả lãi và gốc bằng tiền mặt, trong khi sếp mình đi chuyển tiền vào tài khoản để trả lãi và gốc vay, BCTC năm 2010 mình đã nộp rồi, bây giò mình phải hạch toán thế nào để cho hợp lý và cho khớp với số tiền trong tài khoản ngân hàng mà bên mình vay đây, cảm ơn mọi người nha.

 

[namphan3]

ui không có ai giúp mình với ah.

 

[socconvuive]

Ðề: Hach toan tien vay ngan hang truong hop nay the nao

Theo mình nghỉ thì bạn nên làm bảng kê điều chỉnh do hạch toán sai năm 2010
Ghi rỏ nội dung cần điều chỉnh
và định khoản lại. cái đó làm vào cuối quý là được

 

[namphan3]

Bảng kê như thế nào vậy bạn, mình điều chỉnh và định khoản lại trong năm 2011 này cũng được hả, bạn nói cụ thể hơn cho mình được không, cảm ơn bạn nhiều lắm!

 

[soccon07]

Ðề: Hach toan tien vay ngan hang truong hop nay the nao

Theo mình, trong quá trình hạch toán năm 2011, bạn cứ hạch toán đúng theo số dư đúng. Còn phần điều chỉnh lại số dư 111, 112 thì bạn sẽ giải trình trong BCTC năm 2011. Ghi rõ là do có sai sót trong quá trình hạch toán như thế nào ấy làm số PS bên có TK 111 giảm 1 lượng là... đồng thời số PS PS có TK 112 tăng 1 lượng là ... dẫn đến số dư TK 111, 112 đúng là...
Mình cũng từng làm như vậy nhưng vì chưa qua quyết toán thuế nên chưa biết thuế sẽ hỏi sao với vấn đề này.
Xin các anh chị trong diễn đàn cho biết ý kiến!

 

[namphan3]

Trường hợp của mình đây: năm 2010 đáng nhẽ số dư trên TK 112 của mình là 5tr chẳng hạn, nhưng mình lại chuyển trả bằng tiền mặt dẫn đến số dư TK 112 của mình là bằng 0, đến năm 2011 mình muốn điều chỉnh lại bút toán cũng như số dư TK 112 cho khớp với số dư trong ngân hàng, vậy mình phải làm thế nào cho hợp lý, mong cả nhà giúp mình với, cảm ơn cả nhà nhiếu lắm!