hạch toán thuế TNDN chuyển lỗ như thế nào ????

[KKC]

Em có hai vấn đề nhờ cả nhà hướng dẫn giúp em.
TH1: vd tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 thuế TNDN phải nộp là 5 triệu nhưng làm sổ sách thực tế số thuế phải nộp là 6 triệu vậy khi hạch toán em hạch toán số tiền là 5 trệu theo tờ khai hay 6 triệu ạ.
TH2: năm 2012 lỗ 10 triệu sang quý 1 em lãi 8 triệu thì hạch toán như thế nào ạ.
Mong nhận được sự giúp đỡ của các anh/chị.

 

[cnhaui]

Ðề: hạch toán thuế TNDN chuyển lỗ như thế nào ????

Em có hai vấn đề nhờ cả nhà hướng dẫn giúp em.
TH1: vd tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 thuế TNDN phải nộp là 5 triệu nhưng làm sổ sách thực tế số thuế phải nộp là 6 triệu vậy khi hạch toán em hạch toán số tiền là 5 trệu theo tờ khai hay 6 triệu ạ.
TH2: năm 2012 lỗ 10 triệu sang quý 1 em lãi 8 triệu thì hạch toán như thế nào ạ.
Mong nhận được sự giúp đỡ của các anh/chị.

TH1: Bạn kiểm tra lại tại sao lại chênh nhau giữa tờ khai tính thuế và sổ sách nhé (còn nếu sổ sách nội bộ thì không nói làm gì rồi)
TH2: Kết chuyển lỗ tạm thời:
Nợ TK 4212: 8tr
Có TK 4211: 8tr

 

[KKC]

Ðề: hạch toán thuế TNDN chuyển lỗ như thế nào ????

TH1: Bạn kiểm tra lại tại sao lại chênh nhau giữa tờ khai tính thuế và sổ sách nhé (còn nếu sổ sách nội bộ thì không nói làm gì rồi)
TH2: Kết chuyển lỗ tạm thời:
Nợ TK 4212: 8tr
Có TK 4211: 8tr

Cám ơn anh/chị đã trả lới nhưng TH1 em muốn hỏi nếu có sự chênh lệch như vậy thì hạch toán như thế nào vì nếu biết nguyên nhân sai dẫn đến chênh lệch mà ko biết cách xử lý thì cũng như ko?

 

[Muỗm08]

Ðề: hạch toán thuế TNDN chuyển lỗ như thế nào ????

Em có hai vấn đề nhờ cả nhà hướng dẫn giúp em.
TH1: vd tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 thuế TNDN phải nộp là 5 triệu nhưng làm sổ sách thực tế số thuế phải nộp là 6 triệu vậy khi hạch toán em hạch toán số tiền là 5 trệu theo tờ khai hay 6 triệu ạ.
TH2: năm 2012 lỗ 10 triệu sang quý 1 em lãi 8 triệu thì hạch toán như thế nào ạ.
Mong nhận được sự giúp đỡ của các anh/chị.

TH1: HT số thuế TNDN phải nộp theo tờ khai tạm tính mà bạn đã nộp cho CQT.
TH2: Quý I bạn được chuyển lỗ = 8 triệu. Về hạch toán thì đầu năm 2013, bạn HT chuyển lỗ: N4211/C4212: 10tr, trên tờ khai TNDN tạm tính bạn điền số lỗ được chuyển là 8tr.
Thân,

 

[salemvhh]

Ðề: hạch toán thuế TNDN chuyển lỗ như thế nào ????

Em có hai vấn đề nhờ cả nhà hướng dẫn giúp em.
TH1: vd tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 thuế TNDN phải nộp là 5 triệu nhưng làm sổ sách thực tế số thuế phải nộp là 6 triệu vậy khi hạch toán em hạch toán số tiền là 5 trệu theo tờ khai hay 6 triệu ạ.
TH2: năm 2012 lỗ 10 triệu sang quý 1 em lãi 8 triệu thì hạch toán như thế nào ạ.
Mong nhận được sự giúp đỡ của các anh/chị.

TH1 : bạn hạch toán theo số thuế tạm nộp trên tờ khai là 5tr, báo cáo quý 4 sẽ điều chỉnh chênh lệch cho cả năm
TH2 :nếu quý 1 lãi thì bạn có thể chuyển số lỗ từ năm trước sang khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính