Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

[bedieu]

Cty mình trong T5/09 có hủy 2 tờ HĐ cho KH,và xuất 2 hóa đơn khác thay thế rồi Nhưng cty bên đó lại kê khai hết mà ko trả HĐ hủy về cty mình và đã hoàn thuế xong cả rồi. Bây giờ cty mình phải khai bổ sung HD đó vào nhưng chỉ tăng thuế phải nộp mẫu KHBS thôi. nhưng mình ko biết hoạch toán trên phần mềm thế nào. Giúp mình với
-----------------------------------------------------------------------------------------
Minhtuan có ý kiến j giup mình đi. cám ơn nhiều

 

[tiger2774]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Cty mình trong T5/09 có hủy 2 tờ HĐ cho KH,và xuất 2 hóa đơn khác thay thế rồi Nhưng cty bên đó lại kê khai hết mà ko trả HĐ hủy về cty mình và đã hoàn thuế xong cả rồi. Bây giờ cty mình phải khai bổ sung HD đó vào nhưng chỉ tăng thuế phải nộp mẫu KHBS thôi. nhưng mình ko biết hoạch toán trên phần mềm thế nào. Giúp mình với
-----------------------------------------------------------------------------------------
Minhtuan có ý kiến j giup mình đi. cám ơn nhiều

Dòng màu đỏ cho thấy bạn đã sai khi không nhận hóa đơn hủy về => khai thuế GTGT 1 lần nữa + tăng doanh thu chịu thuế 1 lần.

 

[tiensinh]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Cty mình trong T5/09 có hủy 2 tờ HĐ cho KH,và xuất 2 hóa đơn khác thay thế rồi Nhưng cty bên đó lại kê khai hết mà ko trả HĐ hủy về cty mình và đã hoàn thuế xong cả rồi. Bây giờ cty mình phải khai bổ sung HD đó vào nhưng chỉ tăng thuế phải nộp mẫu KHBS thôi. nhưng mình ko biết hoạch toán trên phần mềm thế nào. Giúp mình với
-----------------------------------------------------------------------------------------
Minhtuan có ý kiến j giup mình đi. cám ơn nhiều

Không trả mà kê khai khấu trừ 2 hoá đơn đó là hành vi trốn thuế: Sử dụng hoá đơn khống (hoá đơn không có hàng hoá kèm theo) để hưởng tiền hoàn thuế.
Bên bạn phải có trách nhiệm thu hồi hoá đơn huỷ về để bên kia không lợi dụng kê khai khấu trừ khống, họ không trả báo cáo lên cơ quan thuế.

 

[thocon_t2h]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

bạn liều thật chưa thu hồi được 02HĐ viết sai mà đã viết tiếp cho bên mua 2HĐ tiếp theo,như vậy là vi phạm pháp luật đấy bạn ạh.

 

[DaLat]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Dòng màu đỏ cho thấy bạn đã sai khi không nhận hóa đơn hủy về => khai thuế GTGT 1 lần nữa + tăng doanh thu chịu thuế 1 lần.

Ơ sai chổ nào nhỉ anh tiger2774, có cố tình đâu rõ ràng là đã huỷ và kê khai bổ xung rồi.

Sao nộp thêm 1 lần thuế ạh, cả DT nữa?

Rõ ràng là bên bạn ý đã huỷ và khi huỷ thì chắc chắn có làm thông báo huỷ tới cơ quan thuế nơi đơn vị đặt trụ sở, nếu nói như anh không lẽ nào DN bạn ý xuất không hoá đơn!

Không trả mà kê khai khấu trừ 2 hoá đơn đó là hành vi trốn thuế: Sử dụng hoá đơn khống (hoá đơn không có hàng hoá kèm theo) để hưởng tiền hoàn thuế.

Bên khách hàng của DN chịu, còn đơn vị thì liên đới như thế nào vậy anh?

Bên bạn phải có trách nhiệm thu hồi hoá đơn huỷ về để bên kia không lợi dụng kê khai khấu trừ khống, họ không trả báo cáo lên cơ quan thuế.

Báo cơ quan thuế nào ạh, bên DN hay bên khách hàng?

bạn liều thật chưa thu hồi được 02HĐ viết sai mà đã viết tiếp cho bên mua 2HĐ tiếp theo,như vậy là vi phạm pháp luật đấy bạn ạh.

Ai bảo, luật chổ nào bảo thế bạn. Liều đâu mà liều, rõ ràng là đã huỷ và xuất lại, có điều ông kia mới là liều kìa!

 

[bedieu]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Khi cty mình hủy HD đó đã báo bên cty kia, nhưng họ lại đưa HĐ chứng từ cho DV Kế toán làm, Tất nhiên khi hủy HĐ thì mình có thông báo hủy rồi (kèm BB hủy nửa), và ko kê khai HD đầu ra của cty mình. Nhưng vấn đề là cty bên kia nó cú hẹn "uh! để gửi qua" nhưng đến hôm nay lại bảo là đã kê khai thuế và hoàn thuế.
Cho nên ko lấy HĐ hủy về đc, thì bên cty mình phải khai bổ sung HĐ này. Nhưng ko biết phải khai ntn?

 

[NICEDAYS]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Không thu đc hoá đơn về là tội tạo điều kiện cho bên kia làm liều ( có thể họ sẽ sử dụng HĐ đó với mục đích khác)

 

[tiger2774]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Ơ sai chổ nào nhỉ anh tiger2774, có cố tình đâu rõ ràng là đã huỷ và kê khai bổ xung rồi.

Sao nộp thêm 1 lần thuế ạh, cả DT nữa?

Khi hủy hóa đơn thì có cần tờ hóa đơn hủy kia để làm cơ sở không nhỉ? Không có thì xem như không có hủy gì cả hết.

 

[ketoannhaque]

Ðề: Hạch toán phần thuế GTGT sau khi xuất hóa đơn thay thế?

Anh TG đúng roài , theo em thấy bình thường nếu có huỷ HĐ, thì phải cầm trong tay liên 2 đã xuất, sau đó kẹp lại cuống mới làm biên bản huỷ và có chữ ký của cả hai bên. nếu bạn làm thế chưa có sự đồng ý của bên kia, có lẽ biên bản đó không hiệu lực . Còn bạn lại xuất tiếp hai HĐ nữa thì bên kia đã lấy chưa? Bạn kê chưa, và quảntọng là xé ra chưa?
ANh gì đó nói là báo cơ quan thuế nào ? Tất nhiên để chắc nhất là báo cả hai cơ quan thuế quản lý hai DN , trừ trường hợp cùng địa bàn quản lý.
Trường hợp này thì có lẽ bên kia không có ý trốn thuế mà chắc KT non KN, lại lười chăng? Bạn nên thuyết phục họ hoặc cứ báo cáo lãng đạo Cty và cơ quan thuế