Hạch toán nhầm đối tượng phải thu khách hàng

[xentran2010]

Huhu!

Cả nhà ơi giúp em với. Có ai như em không? Em kiểm tra lại sổ sách 2014 thì phát hiện ra có một khách hàng chung nhưng chả hiểu sao lại ghi thành hai mã khách hàng khác nhau (chắc do quên) dẫn đến số khách hàng ứng trước và phải thu khách hàng 2014 đều tăng lên một khoản 100 tr.
Cụ thể:
Em ghi đối tượng khách hàng A: Nợ 131A: 100tr
Khách hàng B: Có 131: 100tr
Vấn đề là A và B đều là một, Vậy em nên điều chỉnh như thế nào ạ? Mọi người giúp em với ............(((

 

[xentran2010]

Việc sai sót của bạn không ảnh hưởng tới số thuế phải nộp. Tuy nhiên, trên bảng CĐKT chỉ tiêu người mua trả tiền trước và phải thu khách hàng bị phản ảnh sai tăng Nên bạn có thể chọn 1 trong 2 cách xử lý sau:
- Giữ nguyên số BCTC năm 2014, làm bút toán điều chỉnh công nợ vào đầu năm 2015.
- Điều chỉnh lại BCTC năm 2014 và nộp lại cho cơ quan thuế, áp dụng theo thông tư 156.
Thân!

Anh/chị cho em hỏi thêm, em chọn cách giữ nguyên báo cáo và đièu chỉnh vào năm 2015 thì em lập bút toán như sau. Anh chị nhận xét giúp em
Diễn giải: Điều chỉnh công nợ khách hàng năm 2014
Nợ 131 (đối tượng khách hàng B ): 100tr
Có 131 (đối tượng khách hàng A): 100tr

Như vậy đã ổn chưa ak? Mong anh/chị tư vấn thêm

 

[thuyphuongle]

cho em ké với e cũng mắc trường hợp giống bạn này mong các tiền bối tư vấn

 

[hien8220]

No 131 KHB
co 131 KHA
Lập biên bản điều chỉnh đối tượng để làm chứng từ kê toán