Hạch toán nhầm đối tượng công nợ

[hongngockt34]

Năm 2015 kế toán cũ em hạch toán nhầm giữa 2 đối tượng khách hàng, cụ thể là khách hàng A thanh toán tiền hàng . hạch toán đúng là N112/C131, nhưng bạn ấy hạch toán là khách hàng B ứng trước tiền hàng . Vì 2 khách hàng có tên hơi giống nhau. Dẫn đến TK 131 dư có. Năm 2016 xử lý sao cho trường hợp đó, hay phải làm lại sổ sách và bctc năm 2015. Cảm ơn mọi người

 

[mateng2]

Năm 2015 kế toán cũ em hạch toán nhầm giữa 2 đối tượng khách hàng, cụ thể là khách hàng A thanh toán tiền hàng . hạch toán đúng là N112/C131, nhưng bạn ấy hạch toán là khách hàng B ứng trước tiền hàng . Vì 2 khách hàng có tên hơi giống nhau. Dẫn đến TK 131 dư có. Năm 2016 xử lý sao cho trường hợp đó, hay phải làm lại sổ sách và bctc năm 2015. Cảm ơn mọi người

Bạn làm bút toán điều chinh như sau
Nơ tk 131b
Có tk 131a