giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

[doanthichi90]

Bên công ty mình làm dịch vụ bảo trì, sửa chữa máy lạnh,
Mình làm theo quyết định 48,
Cả nhà giúp mình hạch toán nghiệp vụ này với, bên mình đã xuất hóa đơn cho bên kia rùi.

 

[manhkhan]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

nói vậy ai mà hoạch toán dc trời

 

[Phượng Lương]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

- Bên bạn xuất VT, hàng hóa để sữa chữa, bảo dưỡng
Nợ tk 154/có tk 152,156
K/c sang giá vốn: nợ tk 632/có tk 154
- Bên bạn mua VT, hàng hóa để sữa chữa, bảo dưỡng
Nợ tk 152,156
nợ tk 133
có tk 111,112,331
Trị giá hàng hóa xuất bán hoặc xuất dùng căn cứ vào hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho ghi:
Nợ tk 632, 627,641,642 ( QĐ 15 )
Nợ tk 632, 6421,6422 ( QĐ 48 )
Có tk 156,152
- Khi xuất hóa đơn cho khách hàng
Nợ tk 111,112,131
có tk 511
có tk 3331
Sau đó bạn k/c sang 911 để tỉnh KQ SXKD

 

[TnganSHanh]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

Bên công ty mình làm dịch vụ bảo trì, sửa chữa máy lạnh,
Mình làm theo quyết định 48,
Cả nhà giúp mình hạch toán nghiệp vụ này với, bên mình đã xuất hóa đơn cho bên kia rùi.

hạch toán cái gì bây giờ nhỉ ,có cái gì đâu mà hạch nhỉ

 

[doanthichi90]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

là như thế này mọi người nhé!!
Bên mình làm dịch vụ mình xuất hóa đơn cho khách hàng như sau:
- Vệ sinh máy áp trần 5hP: 300.000đ
- Sạc ga máy áp trần 5HP ; 120.000đ
- Vệ sinh máy áp trần từ 1->2.5HP : 1.920.000đ
....................

Mình không biét hạch toán như thế nào??
Biết rằng những vật tư mua để vệ sinh, sạc ga không có hóa đơn gì hết, có nhiều khoản chi phí nhưng đều là chi phí linh tinh không có gì để chứng minh hết.
( cứ xem như là không có chi phí vậy )

 

[ATG_GT]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

làm sao như vậy được nhỉ, bạn phải có chi phí đầu vào thì mới xuất được đầu ra chứ. Ngoại trừ vật tư, còn chi phí nhân công, CP SXC khác nữa mà. bạn tập hợp những chi phí đó vào 154, sau đó kết chuyển sang 632.
Khi xuất hóa đơn ghi nhận doanh thu. cuối năm kết chuyển 632 và 511 sang 911 xác định kết quả kinh doanh.

 

[doanthichi90]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

làm sao như vậy được nhỉ, bạn phải có chi phí đầu vào thì mới xuất được đầu ra chứ. Ngoại trừ vật tư, còn chi phí nhân công, CP SXC khác nữa mà. bạn tập hợp những chi phí đó vào 154, sau đó kết chuyển sang 632.
Khi xuất hóa đơn ghi nhận doanh thu. cuối năm kết chuyển 632 và 511 sang 911 xác định kết quả kinh doanh.

Uhm, bên mình thì không có chi phí đầu vào gì hết, chi phí nhân công đó tính vào lương luôn òi, chi phí vật tư thì có mấy cái hóa đơn lẻ mà thợ đi bảo trì làm mất hết òi.
Có chi phí " Chung Chi " là chi phí cho bác bảo vệ 1 ít cho trưởng phòng 1 ít.

Vậy hạch toán nghiệp vụ kế toán như thế nào????
Mình cũng đang đau đầu rối quá

 

[Nemcuon]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

Bên công ty mình làm dịch vụ bảo trì, sửa chữa máy lạnh,
Mình làm theo quyết định 48,
Cả nhà giúp mình hạch toán nghiệp vụ này với, bên mình đã xuất hóa đơn cho bên kia rùi.

Uhm, bên mình thì không có chi phí đầu vào gì hết, chi phí nhân công đó tính vào lương luôn òi, chi phí vật tư thì có mấy cái hóa đơn lẻ mà thợ đi bảo trì làm mất hết òi.
Có chi phí " Chung Chi " là chi phí cho bác bảo vệ 1 ít cho trưởng phòng 1 ít.

Vậy hạch toán nghiệp vụ kế toán như thế nào????
Mình cũng đang đau đầu rối quá

Bạn hỏi kiểu này thì ai bít mà trả lời cho bạn được. Hỏi thì phải rõ ràng, có đầu có đuôi chứ.
Bạn làm như bạn Phuongluong ấy. Nhưng mà như bạn nói, ko có đầu vào thế kia thì xuất hóa đơn làm sao được?
Bạn xem liên hệ ở đâu lấy hóa đơn đầu vào đi, ko bị phạt tội Xuất hóa đơn khống đó, nhớ lấy trước ngày hóa đơn xuất ra.

 

[doanthichi90]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

bạn nemcuon ơi, làm dịch vụ cũng cần phải có hóa đơn đầu vào nữa hả ban

 

[Nemcuon]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

bạn nemcuon ơi, làm dịch vụ cũng cần phải có hóa đơn đầu vào nữa hả ban

Hic, có cái j ko cần đầu vào à bạn? Ko có đàu vào thì bạn tính giá vốn thế nào được?

 

[chudinhxinh]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

TH1: Nếu vật tư mua vào để bảo dưỡng , sữa chữa: hóa đơn đỏ hợp lệ
- Bên bạn mua VT, hàng hóa để sữa chữa, bảo dưỡng
Nợ tk 152,156
Nợ tk 133
Có tk 111,112,331

- Bên bạn xuất VT, hàng hóa để sữa chữa, bảo dưỡng
Nợ tk 154
Có tk 152,156

- Chi phí nhân công: bảng lương + chấm công + hợp đồng lao động đầy đủ
Nợ 154
Có 334
- Doanh thu:
Nợ 111,112,131
Có 511
Có 33311
-K/c sang giá vốn:
Nợ tk 632
Có tk 154

TH2: do ko lấy được hóa đơn vật tư đầu vào : Biết rằng những vật tư mua để vệ sinh, sạc ga không có hóa đơn gì hết, có nhiều khoản chi phí nhưng đều là chi phí linh tinh không có gì để chứng minh hết.
( cứ xem như là không có chi phí vậy )

- Chi phí nhân công: bảng lương + chấm công + hợp đồng lao động đầy đủ
Nợ 154
Có 334
- Doanh thu:
Nợ 111,112,131
Có 511
Có 33311
-K/c sang giá vốn:
Nợ tk 632
Có tk 154
= > Trường hợp này có thể coi là máy móc của họ bị hư hại , doanh nghiệp điều binh khiển tướng đến đó xem sét tình hình địch ta = > phán một vài câu nó hư này hư kia rồi liệt kê một số danh sách vật tư cần có để sữa chữa đưa cho chủ họ xem hoặc đơn vị công ty thuê công ty ta sữa chữa => bạn vãn tính được giá vốn nhưng chi có chi phí lương nhân viên mà ko lấy được đầu vào vật liệu = > chi phí thấp => lợi nhuận tăng => thuế TNDN nhiều => bác thuế vỗ tay khen hay con bé thế mà hay

 

[buibinh009]

Ðề: giúp mìnhh hạch toán nghiệp vụ kế toán

Cái này đúng nghề Minh rồi. Bạn muốn xuất dc Hóa đơn đầu ra thì phải lấy hóa đơn đầu bao như sau:Hóa đơn mua gas, ( Cai này bạn có thể tới chỗ bán vật tư điều Hoa mà mua tới đó mua vái gì cũng có) .lương nhân viên,còn hạch toán thì làm như chan chudinhxinh trên nhá. Tốt nhất Là nên mua Hoa đơn vào cho thuế Dn ít đi. Nhỡ như bạn k biết mua ở đâu pm mình chỉ cho...

 

[Thanh_Apple]

Em không biết đăng bài. Cá anh chị cho em hỏi:
Em làm bên công ty sửa chữa xe ô tô. Những vật tư và phụ tùng trên xe của khách mà mình mang đi gia công sửa chữa ngoài cửa hàng khác. Cửa hàng (cty) đó xuất hóa đơn cho em là "tiền công sửa chữa", " gia công mài, cắt, vớt thắng đĩa"

 

[Bầu Kiên]

Không có hóa đơn vật tư thì phải đi làm các biên lai hoặc giấy xác nhận về việc có người bán cho bạn mặt hàng đầu vào của bạn, nhưng họ không phải là DN. Còn lại các chi phí khác như lương, CP quản lý thì sau này kết chuyển xác định kết quả kinh doanh. Lãi nhiều thì nộp thuế nhiều. Vậy thôi.

 

[cachupi]

Chi phí điện mua ngoài phục vụ cho sản xuất ở PX theo giá gồm cả thuế là17.600.000 đ,phục vụ cho bộ phận bán hàng là 10.000.000đ, phục vụ cho bộ phận QLDN là 5.000.000đ, thuế GTGT 10%. chưa thanh toán.
cái này hạch toán sao nhỉ, liệu sxpx giá của nó là 17.600.000 gồm thuế hay là giá tổng của 3 bộ phận

 

[cachupi]

Dùng cho bộ phận nào thì hạch toán vào bộ phận đó thôi bạn. Còn chi phí phục vụ cho PX theo mình nghĩ giá 17.600.000 là giá bao gồm cả thuế chỉ ở PX thôi chứ ko phải giá tổng của 3 bộ phận.

bạn ơi vậy có phải làm như thế này không
n627: 16.000.000
n641: 10.000.000
n642:5000.000
n133: 3.100.000
c331: 34.100.000

 

[cachupi]

00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

Đúng rồi bạn Theo mình nó là như vậy

cam on ban nhe

 

[cachupi]

vật liệu chính tồn kho 48.000.000 đ(1000kg) = 1kg 48.000 xuat dot 1 500kg roi
Vật liệu phu tồn kho 2.000.000 đ (50kg) = 1kg = 40.000
9/ Mua và nhập kho 3000kg VLC, đơn giá chưa thuế là 48.500đ/kg, thuế GTGT 10%, chưa trả tiền người bán. Vì do mua hàng với số lượng lớn, Doanh nghiệp được hưởng chiết khấu thương mại 5% (có giảm thuế), chiết khấu thương mại đã được trừ vào nợ người bán.
ban co the giup minh hach toan hang boi dam ko, minh khong hieu luon that do b

 

[cachupi]

1. Khi mua hàng hạch toán:
Nợ 152: 145.500.000
Nợ 1331: 14.550.000
Có 331: 160.050.000
2. Khoản CKTM
Nợ 331: 8.002.500
Có 152: 7.275.000
Có 1331: 727.500
Hoặc có thể hạch toán gộp 2 bút toán trên như sau:
Nợ 152: 138.225.000
Nợ 1331: 13.822.500
Có 331: 152.047.500
Theo mình hạch toán như vậy

cam on ban rat nhieu giong suy nghi minh..m so m sai

 

[cachupi]

00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

cam on ban nhe

- Giá trị sản phẩm dở dang đầu kỳ ( TK 154 ): 61.168.000 đ. Trong đó bao gồm 3 khoản mục chi phí như sau: - Chi phí nguyên VL trực tiếp : 50.000.000 đ. Trong đó:

+ 154 Vật liệu chính : 48.000.000 đ + Vật liệu phụ : 2.000.000 đ

+ 154 Chi phí nhân công trực tiếp : 6.528.000 đ

+ 154 Chi phí sản xuất chung : 4.640.000 đ

- 152 : vật liệu chính tồn kho 48.000.000 đ(1000kg) = 1kg 48.000

- 152 : Vật liệu phu tồn kho 2.000.000 đ (50kg) = 1kg = 40.000

-DN xuất kho theo phương pháp FIFO

- Các nghiệp vụ phát sinh trong Tháng 12/2014 như sau:

2/ Xuất kho 500kg vật liệu chính để chế tạo sản phẩm .
ko phai hach toan ntn sao nhi: n621c/c 152/:500*48.000=24.000000
hay la: N154/C152
3/ Xuất vật 50kg liệu phụ trực tiếp sản xuất sản phẩm n621p/c152: 50*40.000=200.000
4/ Xuất 3000 Vật liệu chính để sản xuất sản phẩm.
N621/C154 hay la n152/ c621c nhi. m moi hoc ke toan nen m ko gioi lam, neu nhu co tk 154 xuat hien, vay khi tinh gia thanh co cong vao ko nhi. m nghi b gioi ke toan b giup m lan nay ko....vi m sap thi roi