Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi :(

[smad]

1 doanh nghiệp có các tài liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh như sau :
1/ lương phải trả ở bộ phận sản xuất trực tiếp sản phẩm 40tr, bộ phận quản lý phân xưởng 20tr, bộ phận bán hàng 20tr, bộ phận quản lý doanh nghiệp 10tr, bộ phận sữa chữa lớn TSCD 10tr.
2/Trích BHXH, BHYT,BHTN và KPCD theo tỷ lệ quy định. Giả sử cty trích 16%BHXH,3%BHYT,1%BHTN,2%KPCD tính vào chi phí và trừ vào lương của người lao động là 6%BHXH, 1.5%BHYT, 1%BHTN
3/Rút TGNH về nhập quỹ Tiền mặt là 100tr để chi lương cán bộ công nhân viên
4/Chi tiền mặt trả lương người lao động doanh nghiệp đợt 1(50%)
5/Chi liên hoan cho nhân viên trong doanh nghiệp từ nguồn kinh phí công đoàn để lại tại đơn vị 5tr bằng tiền mặt
6/Doanh nghiệp chuyển khoản nộp cho các cơ quan quản lý kinh phí công đoàn , BHXH ,BHYT lần lượt là 20tr,30tr,60tr
7/Khấu trừ tiền lương của nhân viên 1 số khoản sau :
-Khấu trừ thuế thu nhập cá nhân 2tr
-Khấu trừ tiền tạm ứng chưa thanh toán 6tr
-Khấu trừ tiền bồi thường vật chất theo quyết định của Giám đốc 2tr(Trước đó đã ghi nhận là khoản phải thu khác)
8/ Nhận giấy báo CÓ của ngân hàng về khoản BHXH do cơ quan BHXH cấp cho Doanh Nghiệp là 18tr

---------- Post added at 06:01 ---------- Previous post was at 05:44 ----------

Tình hình là em làm ra được như thế này và ko biết đúng hay ko .. CÓ thiếu và sai chổ nào mong anh chị giúp em với
1/N 622:40tr
N 6271:20tr
N 641:20tr
N 642:10tr
N 6274:10tr
C 334:110tr
2/N 627:110trx24%=26tr400
N 334:110trx10.5%=11tr550
C 3387tr950
3/N 111:100tr
C 112:100tr
4/N 334:5tr775
C 111:5tr775
5/ N 811:5tr
C 111:5tr
6/ N 3382:20tr
N 33830tr
N 3384:60tr
C:?
7/ ?
8/ N 112: 18tr
C ?

 

[mailockt7]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

2. N 622 :40tr*22%
N627 0tr*22%
N 641 :20tr*22%
N 642 :10tr*22%
Các nv khac mình cũng k rõ lam

 

[hongtran.89]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

theo t thi lam nhu sau:
2a. trich theo qd
no tk 622,622,641,642: 23%
no 334: 9,5%
co 3382,5%
( ct cho 3382,3383,3384,3389)

2b.
BHXH 24%N đóng 17% tính vào chi phí ; NLD là 7%
BHYT 4.5%N đóng 3% tính vào chi phí ;NLD là 1.5%
KPCD 2% N đóng 1%tính vào chi phí ;NLD là 1%
BHTN 2% ;DN đóng hết

6, no:....
co 112

7.no 334
co 3335:thue tncn
co 141
co 1388

8. ?

 

[thanhde2011]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

các khoản phải trả NLĐ thì đưa vô 334 hết BHXH dc cấp để chi trả cũng vậy nên NV8 là Có 334 nhé

 

[13530010907]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

8, nợ 112:18tr
có 338: 18tr

 

[thacsangorg]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

Mình có ý kiến thế này nhak:
NV2 : Tiền lương ở bộ phận nào thì trích các khoản theo lương tính vào chi phí bộ phận đó.
NV4: 50% tổng lương - Các khoản theo lương trừ vào Lương (110-11,550)
NV5:
Nợ Tk 3382:
Có Tk 111 :
NV6:
N 3382:20tr
N 33830tr
N 3384:60tr
C 112 : 110
NV7 :
Nợ Tk 334 : 10
Có Tk 3335: 2
Có Tk 141 : 6
Có Tk 1388: 2

---------- Post added at 01:28 ---------- Previous post was at 01:23 ----------

NV8:
Nợ Tk 112: 18
Có Tk 338: 18

 

[smad]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

em xin cám ơn mọi người nhưng em chưa hiểu lắm về nghiệp vụ 7/ . N 334 thì em hiểu rồi , nhưng tại sao 3335, 141 và 1388 lại là CÓ ạ . em ko hiểu cho lắm . Ví dụ trừ tiền tạm ứng vào lương nhân viên rồi thì DN sẽ trả ít hơn tiền lương ban đầu thì tài sản của DN sẽ tăng lên thì phải là N chứ ạ . Em ko hiểu mong anh chị chỉ bảo giúp ạ

 

[thuyduongfa]

Ðề: Giúp em tính toán và định khoản với anh chị ơi

7/Khấu trừ tiền lương của nhân viên 1 số khoản sau :
-Khấu trừ thuế thu nhập cá nhân 2tr
-Khấu trừ tiền tạm ứng chưa thanh toán 6tr
-Khấu trừ tiền bồi thường vật chất theo quyết định của Giám đốc 2tr(Trước đó đã ghi nhận là khoản phải thu khác)
8/ Nhận giấy báo CÓ của ngân hàng về khoản BHXH do cơ quan BHXH cấp cho Doanh Nghiệp là 18tr
7 . Nợ 334 10
có 3335 2( vì doanh nghiệp nộp hộ nhân viên nên phải tăng 3335, )
có 141 6 (lúc trước dn đã tạm ứng cho nhân viên, giờ doanh nghiệp lấy nên giảm 141), cái này không thể nói tài sản tăng như bạn nói vì giảm khoản phải trả người lao động là nói đến chi ra ít hay nhiều, chứ không thêm vào tài sản
có 138 2 (trước đó đã ghi là phải thu khác, h khấu trừ để bù khoản này ghi giảm 138)
8. nợ 112 18
có 3388 18