Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

[behipdt]

Em đang làm tờ khai thuế GTGT tháng 8 mà bị vướng 1 tý tẹo nên chưa hoàn thiện được, mọi người giúp em với ạ:
Tháng 8, cty em có nhập khẩu 1 lô hàng bên Hồng Kông :
- Trị giá lô hàng là 49.272 USD ( mua giá EXW ạ ).
- Phí vận chuyển từ HK về Nội Bài là 232 USD.
Trên tờ khai HQ, thuế NK phải nộp là = (49.272 + 232 ) * thuế suất
Thuế GTGT = ( 49.272 + 232 + thuế NK ) * thuế suất
Bình thường, nếu nhập giá CIP thì e chỉ việc lấy trị giá tính thuế GTGT để kê giá trị hàng hoá mua vào , tức là = ( 49.272 + 232 + thuế NK ). Nhưng vì nhập giá EXW, nên bên vận chuyển xuất cho em 1 hoá đơn là 232 USD ( tiền vận chuyển )
Em có thắc mắc là :
- Nếu em lấy trị giá tính thuế GTGT trên tờ khai để kê giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào thì phần phí vận chuyển từ HK về Nội Bài sẽ bị kê thành 2 lần : 1 lần trong giá mua hàng hoá, 1 lần nữa là hoá đơn của bên vận chuyển xuất cho mình.
- Trên bảng kê mua vào, số hiệu của dòng kê Giá trị hàng NK mình lấy là số tờ khai hải quan hay số seri giấy nộp tiền ạ ?
- Trị giá hàng nk và thuế GTGT hàng NK sẽ kê thành 2 dòng ạ ?
P/s: lô hàng này đã thông quan + nộp thuế đầy đủ cùng trong tháng 8
Các anh chị giúp em với , em đang rối nên diễn giải có hơi lằng nhằng tí hik hik.

 

[honganh47200]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Trên bảng kê mua vào, số hiệu của dòng kê Giá trị hàng NK mình lấy là số tờ khai hải quan
- Trị giá hàng nk và thuế GTGT hàng NK sẽ kê thành 1dòng
Chào thân ái

 

[phannhung]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Số hiệu là số seri của giấy nộp tiền. Còn trị giá hàng NK và thuế GTGT hàng NK kê trên 1 dòng thôi, cứ số tiền thuế bạn nộp vào ngân sách bao nhiêu thì kê khai khấu trừ bấy nhiêu.

 

[minhhuong08]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Ủa sao trong thuế GTGT lại có cả thuế NK nữa? Thuế GTGT chỉ tính trên số tiền hàng+ vận chuyển nước ngoài về.
Theo như bạn nói thì phần giá trị hàng hoá mua vào sẽ là: 49.272 + 232
Thuế GTGT: (49.272 + 232)*thuế suất
Trị giá hàng NK và thuế kê vào 1 dòng( Bao giờ cũng có giá trị hàng mua vào và thuế suất mà)
Trên bảng kê mua vào thì bạn kê khai theo số seri nộp tiền nhé.
Nội dung:
số hiệu: điền số hiệu giấy nộp tiền hoặc nếu nộp lun khi nhập hàng thì đó là số hiệu của tờ thuế suất GTGT, NK
số hoá đơn: ghi số của giấy nộp tiền..
Tên ng bán: Nhập khẩu TK..( nộp tiền thuế GTGT TK... tại kho bạc...)
MST: để trống
Mặt hàng: tên hàng của cty bạn
trị giá hàng mua vào: 49.272 + 232
Thuế suất:..%

 

[behipdt]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Dạ thế cái hoá đơn của bên vận chuyển mình có kê vào ko??? Họ xuất hoá đơn riêng cho mình ? Nếu kê vào thì thành 2 lần kê ạ ( theo ý e hiểu ). Vì khi mh kê trong trị giá tiền hàng NK là đã bao gồm rồi? Nên nếu kê cái Hoá đơn dịch vụ vận chuyển đó thì kê thành lần 2 ??? Em ngu chỗ này quá mãi chưa hiểu (
-----------------------------------------------------------------------------------------

Ủa sao trong thuế GTGT lại có cả thuế NK nữa? Thuế GTGT chỉ tính trên số tiền hàng+ vận chuyển nước ngoài về.
Theo như bạn nói thì phần giá trị hàng hoá mua vào sẽ là: 49.272 + 232
Thuế GTGT: (49.272 + 232)*thuế suất
Trị giá hàng NK và thuế kê vào 1 dòng( Bao giờ cũng có giá trị hàng mua vào và thuế suất mà)
Trên bảng kê mua vào thì bạn kê khai theo số seri nộp tiền nhé.
Nội dung:
số hiệu: điền số hiệu giấy nộp tiền hoặc nếu nộp lun khi nhập hàng thì đó là số hiệu của tờ thuế suất GTGT, NK
số hoá đơn: ghi số của giấy nộp tiền..
Tên ng bán: Nhập khẩu TK..( nộp tiền thuế GTGT TK... tại kho bạc...)
MST: để trống
Mặt hàng: tên hàng của cty bạn
trị giá hàng mua vào: 49.272 + 232
Thuế suất:..%

Ấy ơi thuế GTGT hàng NK mà ......

 

[minhhuong08]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Dạ thế cái hoá đơn của bên vận chuyển mình có kê vào ko??? Họ xuất hoá đơn riêng cho mình ? Nếu kê vào thì thành 2 lần kê ạ ( theo ý e hiểu ). Vì khi mh kê trong trị giá tiền hàng NK là đã bao gồm rồi? Nên nếu kê cái Hoá đơn dịch vụ vận chuyển đó thì kê thành lần 2 ??? Em ngu chỗ này quá mãi chưa hiểu (
-----------------------------------------------------------------------------------------


Ấy ơi thuế GTGT hàng NK mà ......

Nếu như bạn kê vào cùng với hàng hoá NK rùi thì kê 1 lần thôi chứ.
Mà bên hải quan họ tính thuế GTGT trên số tiền hàng và chi phí vận chuyển từ nước ngoài về đúng k? thì bạn chỉ kê 1 lần thôi.
phần trị giá hàng NK gồm số tiền hàng+ CF vận chuyển nước ngoài

 

[behipdt]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Nếu như bạn kê vào cùng với hàng hoá NK rùi thì kê 1 lần thôi chứ.
Mà bên hải quan họ tính thuế GTGT trên số tiền hàng và chi phí vận chuyển từ nước ngoài về đúng k? thì bạn chỉ kê 1 lần thôi.
phần trị giá hàng NK gồm số tiền hàng+ CF vận chuyển nước ngoài

Ấy ơi thế cái Hoá đơn bên vận chuyển cho mình lại bỏ đi àh ??? Mà cái đó họ xuất tháng 7, tớ kê vào của tháng 7 mất rồi :|

 

[dgs]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Khi bạn định khoản bạn sẽ thấy nếu kê thuế của HD VC thì hàng NK sẽ thiếu một khoản tiền đúng = VAT của HD VC. Bạn kiểm tra lại xem nhe! Bởi vậy bạn chỉ kê VAT bạn đã nộp vào NS cho lô hàng NK này thôi! Còn đã kê thì đièu chỉnh giảm khai BS đi!

 

[behipdt]

Ðề: Giúp em kê bảng kê đầu vào hàng XNK trên tờ khai GTGT với

Khi bạn định khoản bạn sẽ thấy nếu kê thuế của HD VC thì hàng NK sẽ thiếu một khoản tiền đúng = VAT của HD VC. Bạn kiểm tra lại xem nhe! Bởi vậy bạn chỉ kê VAT bạn đã nộp vào NS cho lô hàng NK này thôi! Còn đã kê thì đièu chỉnh giảm khai BS đi!

Dạ, hoá đơn vận chuyển đó = ngoại tệ ( 232 USD ) và ko có thuế ạ
-----------------------------------------------------------------------------------------
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,