GIÚP EM CÁCH TÍNH THUẾ TNDN

Bích Chi Trần

New Member
Hội viên mới
Anh chị trả lời giúp em thắc mắc này ạ?

Năm 2015 lỗ: 45tr
Tháng 1/2016 kết chuyển: Nợ 4211/ Có 4212: 45tr

Q1/Năm 2016 Cty hoạt động lỗ Nợ 4212: 10tr
Nợ 4212/ Có 911: 10tr

Q2/Năm 2016 Cty hoạt động lãi Có 4212: 25tr
Nợ 911/ Có 4212: 25tr

Q3/Năm 2016 Cty hoạt động lỗ Nợ 4212: 15tr
Nợ 4212/ Có 911: 15tr

Q4/Năm 2016 Cty hoạt động lãi Có 4212: 50tr
Nợ 911/ Có 4212: 50tr

Năm 2016 lãi: (-)10+25+(-)15+50= 50tr
Tháng 1/2017 kết chuyển: Nợ 4212/ Có 4211: 50tr

Q1/Năm 2017 Cty hoạt động lỗ Nợ 4212: 15tr
Nợ 4212/ Có 911: 15tr

=> cho em hỏi cách hạch toán như trên có đúng không và còn thiếu sót gì không ạ và Q2/2016, Q4/2016 mình thực hiện tính số tiền thuế tndn 20% phải nộp cho thuế hay là mình cấn trừ lãi lỗ ạ?
Anh kia bày em là cấn trừ lãi lỗ chứ không cần đi nộp thuế ở các quý có lãi, Anh chị giúp em có phải như vậy không?

Em đang rất thắc mắc, anh chị vui lòng giúp em?
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top