giúp e với ạ.???

[anhtuyen.aof]

e có nghiệp vụ hạch toán như sau có đúng ko ạ.
bên e có cung cấp dịch vụ XK cho bên nước ngoài,
khi KH trả tiền (12/9), e hạch toán vào misa: Nợ TK 1122/Có TK 131: 600 x 20840 (TGGD hôm đó)
cuối tháng e xuất hóa đơn xuất khẩu (bên e tập hợp rồi cuối tháng mới xuất hóa đơn 1 lần vì KH nước ngoài ko lấy hóa đơn ma): e hạch toán: Nợ TK 131: 600 x 20840
Có TK5113: 600 x 20828 (TGBQLNH)
Có TK 515: 600 x (20840 - 20828)
hạch toán trên misa như sau: vào phân hệ bán hàng/hóa đơn: Nợ TK131/Có TK 5113: 600 x 20828
Vào nghiệp vụ/sổ cái/chứng từ nghiệp vụ khác: Nơk 131/ Có 515: số tiền chênh lệch
giúp e với ạ

 

[xuantieng]

Ðề: giúp e với ạ.???

Sao bạn không xuất hóa đơn lúc đó luôn, Rồi hạch toán tiền lãi / lỗ lúc KH chuyển khoản cho dễ kiểm tra.
Ví dụ:
Nợ TK131/Có TK 5113: 600 x 20828
Khi KH chuyển tiền
Nợ TK 1122/Có TK 131: 600 x 20840 (TGGD hôm đó)
Nợ TK 1122/Có TK 515: 600 x (20840 - 20828)

 

[dinhlanhuong]

Ðề: giúp e với ạ.???

đúng rồi, như bên mình thì khi xuất hàng cho lkhacsh thì xuất HĐ luôn nên chang đau đàu làm gì

 

[anhtuyen.aof]

Ðề: giúp e với ạ.???

Em cảm ơn, tại e mới làm nên hơi dập khuân mà cũng chưa bao giờ làm cái hóa đơn xuất khẩu này, lúc chị kế toán cũ làm thì chưa làm hóa đơn xuất khẩu, các hóa đơn GTGT khác chị đều để cuối tháng mới xuất, mặc dù vẫn thu ngoại tệ nhưng ko giống như hóa đơn XK, hạch toán theo luôn TGGD nên e vừa vào, bị dập khuân luôn theo vậy. bên e cung cấp dịch vụ cho bên nước ngoài, họ không yêu cầu lấy hóa đơn mà, bên e viết hóa đơn để kê khai thuế thôi ạ.
cho e hỏi, nếu e làm như vậy thì có được chấp nhận không ạ?