Giúp đỡ về thuế TNDN

[ineq]

Nếu mà thổng lợi nhuận trước thuế của mình theo kế toán là 100 triệu. Thuế phải nộp tính theo kế toán là 25 triệu. Thuế mà cơ quan thuế bắt phải nộp là 30 triệu do có 1 số chi phí thuế không chấp nhận. Vậy lợi nhuận của công ty sau thuế là 100-30=70 triệu thui hay phải trừ khoản nào khác??

 

[khuctinhsy]

Ðề: Giúp đỡ về thuế TNDN

đương nhiên lợi nhuận của cty bạn sau thuế là 70tr rồi vì 30 triệu kia cty bạn bắt buộc phải nộp cho thuế

 

[Nam Phong]

Ðề: Giúp đỡ về thuế TNDN

Bạn xem lại Báo cáo KQKD xem thế nào mà bạn lại hỏi như thế?

 

[khuctinhsy]

Ðề: Giúp đỡ về thuế TNDN

Sở dĩ có sự chênh lệch như vậy là do quan điểm của thuế về thời điểm ghi nhận doanh thu khác với quan điểm của kế toán...

 

[ineq]

Tại vì mình đọc 1 tài liệu nó còn liên quan đến phần chi phí thuế TNDN hoãn lại nên m hỏi các bạn. Nó viết như sau. Xác định lợi nhuận giữ lại DN:
1. Tổng lợi nhuận trước thuế là 200
2. Chi phí thuế TNDN hiện hành là 52,5
3. Chi phí thuế TNDN hoãn lại là :2,5-52,5) trong đó 2,5 là thuế TNDN hoãn lại phải trả được ghi nhận còn 5 là tài sản TNDN hoãn lại được ghi nhận
4/ Lợi nhuận sau thuế là 200-52,5-2,5=150
Các bạn cho ý kiến???

 

[cocvangdc]

Ðề: Giúp đỡ về thuế TNDN

Mình làm bên cục thuế nhà nước nếu ai lam kế toán trưởng những doanh nghiệp lớn có thắc mắc gì về thuế, hóa đơn chứng từ mình tư vấn cho hiii: call me 0977713637