giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

[lthao87]

điều chỉnh thuế GTGT đầu ra trên mẫu 01/KHBS?

tháng 6, công ty em xuất 1 hóa đơn GTGT với tiền hàng là 1.200.000 với thuế là 10%. KHi tiến hành kê khai, kế toán cũ lại kê vào mục hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế giá trị gia tăng. Tháng 7, em đã lập tờ khai bổ sung số thuế GTGT điều chỉnh tăng là 120.000.
Các bác cho em hỏi em phải kê khai như thế nào đối với mẫu 01/KHBS (giải trình khai bổ sung, điều chỉnh). Các bác chỉ dẫn chi tiết cho em với nhé!
em mới vào nghề nên chưa biết, mong các bác giúp đỡ!

 

[Phi Thi Dinh]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Như vậy là bạn chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, chọn bán ra chịu thuế 10%, số đã kê khai là số cũ, số điều chỉnh là số bạn muốn khai tăng vào (lưu ý là số cũ và cộng thêm 120.000đ ấy), À quên chi tiết quan trọng nhất là bạn chọn ngày lập KHBS chọn vào đầu tháng 7 nhé như vậy là đã ăn gian được ít số ngày nộp chậm do đó sẽ bị phạt ít hihi. Thân, goodluck

 

[hoanghau025]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

mình muốn vào phần KKBS lắm nhưng ko hiểu cách vào ra sao nữa. có bạn nào biết chỉ tớ với.

 

[phuong01]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

mình muốn vào phần KKBS lắm nhưng ko hiểu cách vào ra sao nữa. có bạn nào biết chỉ tớ với.

Tờ M01/KHBS trong phan mềm 2.0 đó mà bạn.Trên thư mục khai bổ sung đó.

 

[lthao87]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

nếu mình ko tiến hành điều chỉnh nữa mà cứ coi như ko phát hiện ra sai sót thì có sao ko nhỉ?vì mình là kế toán mới vào, lỗi trên là của kế toán cũ. Mình vô tình phát hiện ra thôi. hichic
Mình tiến hành khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS thì thấy có 2 tab là KHBS và tờ khai điều chỉnh. Tờ khai điều chỉnh này là thế nào? kỳ tính thuế ở tờ khai này là tháng mà mình khai sai (tháng 6) hay là tháng 7 vậy?
giúp mình gấp với, hichic

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

nếu mình ko tiến hành điều chỉnh nữa mà cứ coi như ko phát hiện ra sai sót thì có sao ko nhỉ?vì mình là kế toán mới vào, lỗi trên là của kế toán cũ. Mình vô tình phát hiện ra thôi. hichic

Là kế toán thì dù lỗi của người cũ hay người mới, khi mình phát hiện ra mình cũng phải có trách nhiệm sửa, biết sai mà không sửa khi đó lỗi lại thuộc về mình rồi. Thuế cho phép mình tự kê khai và tự chịu trách nhiệm, thế nên cứ phát hiện ra sai thì ta sửa đừng để họ phát hiện ra họ phạt lúc đó thì khốn.

 

[hoanghau025]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

nói chung khi phát hiện ra sai sót thì nên tự giác sửa chữa vẫn tốt hơn bạn à. đừng để khi CQ ktra phát hiện ra thì nó lại là ở lĩnh vực khác đó. nên khắc phục sửa sai càng sớm càng tốt cho cả đôi bên bạn à.

 

[ha_pham87]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Tab KHBS thì bạn vào chỉ tiêu tăng số thuế phải nộp rồi điều chỉnh theo số đúng. Còn Tab tờ khai điều chỉnh thì nó tự linh sang bạn không cần quan tâm. Đến lúc đi nộp tờ khai thì bạn nhớ photo tờ khai cũ( Tờ khai đã bị kê khai sai của tháng trước đó) để nộp cùng với tờ khai bổ sung bạn vừa điều chỉnh.
Chúc bạn thành công!

 

[zubin2007]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Mình bổ sung thêm ý của bạn ha_pham87 là trên tờ khai của tháng điều chỉnh BS mẫu 03-1 số điều chỉnh tăng hoặc giảm để số thuế KT chuyển kỳ sau khớp với số đúng

 

[rotrechuxau]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Theo mình bạn vào mẫu 01/KHBS
chọn kỳ thuế tháng 06/2009
chon ngày tháng ( do bạn chon)
chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
chọn thuế gtgt hhdv bán ra 10% lúc đó máy tính sẽ tự hiện lên số đã kê khai ( sai ) tháng 6
và bạn gõ số điều chỉnh ( đúng) vào phần điều chỉnh là sẽ được số chênh lệch 120.000
Thao tác cuối cùng là vào tờ khai điều chỉnh ở mục bên cạnh tự gõ lại tất cả số đúng của tháng 6 và in ra đi nộp riêng.
Tháng 7 nếu bạn vẫn còn thuế được khấu trừ ở chỉ tiêu 11 thì bạn sẽ làm theo số đúng trên bảng 01 vừa điều chỉnh. bạn nộp bình thường không cần foto báo cáo cũ đâu , mình từng điều chỉnh rồi mà.

 

[cat-138]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Theo mình thì nếu tháng 6 tờ khai của bạn mà phải nộp thuế thì dù tháng 7 bạn vẫn được khấu trừ thì bạn vẫn phải nộp thuế. Còn tháng 6 ko phải nộp thuế thì bạn đánh vào chỉ tiêu 35 của tháng 7.chúc bạn may mắn!

 

[vinhquang68]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Cho minh số liệu : dư đầu, dầu ra, đầu vào, rồi mình hướng dẫn cho

 

[ketoannhaque]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Như vậy là bạn chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, chọn bán ra chịu thuế 10%, số đã kê khai là số cũ, số điều chỉnh là số bạn muốn khai tăng vào (lưu ý là số cũ và cộng thêm 120.000đ ấy), À quên chi tiết quan trọng nhất là bạn chọn ngày lập KHBS chọn vào đầu tháng 7 nhé như vậy là đã ăn gian được ít số ngày nộp chậm do đó sẽ bị phạt ít hihi. Thân, goodluck

Linh tinh quá ? Ai laii bảo nhau trốn tiền nhà nước thế ? Bạn hãy vào 01/KHBS kê khai tăng thuế GTGT phải nộp nhưng bạn chọn tháng điều chỉnh là tháng 06/09 nhé . sau đó bạn chọn phụ lục 01-3 kê khai tiếp về việc điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp . Cứ thế là xong . Chúc bạn thành công.

 

[phungthuong]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Nếu tháng 7 phải nộp thuế thì bạn chỉ cần làm tờ khai bổ sung (điều chỉnh tăng số thuế phỉa nộp tháng 6) và nộp vào kho bạc số thuế phải nộp đó là được, không cần làm theo mẫu 03-1 đâu Tháng 7 vẫn kê khai bình thương Còn nếu tháng 7 được khấu trừ thuế thì bạn chỉ cần khai thêm mẫu 03-1 bổ sung thuế phải nộp vào tháng 7 là được. Tháng này mình cũng phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và mình đã được các bác thuế hướng dẫn đấy,

 

[tiger29]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Theo mình bạn vào mẫu 01/KHBS
chọn kỳ thuế tháng 06/2009
chon ngày tháng ( do bạn chon)
chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
chọn thuế gtgt hhdv bán ra 10% lúc đó máy tính sẽ tự hiện lên số đã kê khai ( sai ) tháng 6
và bạn gõ số điều chỉnh ( đúng) vào phần điều chỉnh là sẽ được số chênh lệch 120.000
Thao tác cuối cùng là vào tờ khai điều chỉnh ở mục bên cạnh tự gõ lại tất cả số đúng của tháng 6 và in ra đi nộp riêng.
Tháng 7 nếu bạn vẫn còn thuế được khấu trừ ở chỉ tiêu 11 thì bạn sẽ làm theo số đúng trên bảng 01 vừa điều chỉnh. bạn nộp bình thường không cần foto báo cáo cũ đâu , mình từng điều chỉnh rồi mà.

chào Rotrechuxau !
Bạn chỉ dẫn khá tường tận rồi đó nhưng mình muốn hỏi thêm 1 chút :
1. "Thao tác cuối cùng là vào tờ khai điều chỉnh ở mục bên cạnh tự gõ lại tất cả số đúng của tháng 6 và in ra đi nộp riêng" là sao ? Có phải là mình làm các việc như tờ khai ban đầu của tháng 6(bị sai) mà chỉ có điểu chỉnh chỉ tiêu VAT đầu ra tăng thêm 120.000 đ hả ? # Tính lại bảng phân bổ 01-4A/GTGT...
2. Sang tháng 7 số tiền thuế được khấu trừ của tháng 6 tăng thêm do khai bổ sung sẽ được ghi vào chỉ tiêu 11 phải không ?
Bạn đã làm và có kinh nghiệm rồi vui lòng hướng dẫn thêm 1 chút nghe !
Cám ơn !

 

[choixanhau]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Cho mình hỏi luôn
Nếu hóa đơn đầu vào mình bị sai đã kê khai thuế rùi , qua tháng sau cả 2 bên đã tiến hành hủy hóa đơn và xuất hóa đơn mới.
VD: HĐ cũ = 100 tr
HĐ mới viết = 70 tr
vậy tiền thuế gtgt phải nộp thêm là 3 tr, khi mình là tờ khai điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu vào. còn tiền thuế tăng lên 3 tr có bị phạt ko.
các pác giúp mình với

 

[Phi Thi Dinh]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

chào Rotrechuxau !
Bạn chỉ dẫn khá tường tận rồi đó nhưng mình muốn hỏi thêm 1 chút :
1. "Thao tác cuối cùng là vào tờ khai điều chỉnh ở mục bên cạnh tự gõ lại tất cả số đúng của tháng 6 và in ra đi nộp riêng" là sao ? Có phải là mình làm các việc như tờ khai ban đầu của tháng 6(bị sai) mà chỉ có điểu chỉnh chỉ tiêu VAT đầu ra tăng thêm 120.000 đ hả ? # Tính lại bảng phân bổ 01-4A/GTGT...
2. Sang tháng 7 số tiền thuế được khấu trừ của tháng 6 tăng thêm do khai bổ sung sẽ được ghi vào chỉ tiêu 11 phải không ?
Bạn đã làm và có kinh nghiệm rồi vui lòng hướng dẫn thêm 1 chút nghe !
Cám ơn !

Ko phải đâu bạn ơi Rotrechuxau nhầm đó, tờ khai điều chỉnh là từ KHBS nhảy sang do đó bạn ko phải gõ lại tất cả mà bạn vào ô 35 của tờ khai để khai tăng số thuế phải nộp lên
Còn sang tháng là như bạn nói đó
-----------------------------------------------------------------------------------------

Cho mình hỏi luôn
Nếu hóa đơn đầu vào mình bị sai đã kê khai thuế rùi , qua tháng sau cả 2 bên đã tiến hành hủy hóa đơn và xuất hóa đơn mới.
VD: HĐ cũ = 100 tr
HĐ mới viết = 70 tr
vậy tiền thuế gtgt phải nộp thêm là 3 tr, khi mình là tờ khai điều chỉnh tăng thuế gtgt đầu vào. còn tiền thuế tăng lên 3 tr có bị phạt ko.
các pác giúp mình với

Vẫn bị phạt đó bạn đó bạn ơi, làm theo cách tớ hướng dẫn từ đầu thì sẽ phạt ít

 

[ruby08]

Ðề: giải trình khai bổ sung điều chỉnh trong HTKK 2.0

Bạn vô phần mềm mờ mẫu 01/KHBS, muốn điều chỉnh tháng nào thì đánh vào tháng đó,và muốn điều chỉnh lọai tờ khai nào thì chọn lọai tờ khai đó. Sau đó bạn vô giải trình bổ sung điều chỉnh,bạn điều chỉnh tăng số thuế phải nộp hàng bán ra chịu thuế 10%,điều chỉnh vô ô số điều chỉnh 120000, phần mềm sẽ tự tính số tiền nộp phạt dựa trên ngày bạn lập tờ khai bổ sung. Bạn ghi nội dung cần điều chỉnh vô rồi mờ tờ khai điều chỉnh điền lại đầy đủ thông tin của tờ khai cũ nhưng chỉ tiêu 33 bạn phải nhập tăng thêm 120000. Xong bạn mở PL 01-3/GTGT của tháng 7 bạn đang làm báo cáo điền thông tin tổng hợp vào, rồi điền vào chỉ tiêu 35 của tờ khai tháng 7 là 120000. Vậy là xong,khi nộp xong bạn nộp luôn số tiền phạt và số tiền thuế tăng lên vào kho bạc. Nhưng cũng phải pho to 1 bộ tờ khai của tháng 6 kèm vô tờ khai bổ sung để thuế có hỏi mìng cũng có.