Giải quyết dư nợ 3334

[thuyvan87]

cả nhà cho mình hỏi chút
cty mình mua lại cty.
công ty đc thành lập từ tháng 11/2005 hoạt động đến tháng 11 năm 2006 thì tạm dừng HĐKD. Đến T11/2007 thì giám đốc mình mua lại và tiếp tục hoạt động
Vấn đề mình muốn hỏi ở đây là
Trong BCTC và sổ sách năm cũ mình thấy tài khoản 3334 Du cuối kì -7.536.000
Đến 9/01/08 cty mình nộp số thuế TNDN còn lại của quý 4/06 la 2.064.000
Mình đã định khoản khi nộp thuế là Nợ 3334, có 1111:2,064,000 cuối quý KC nợ 821, co 3334 : 2,064,000
Vì thế khi lên bảng cân đối số phát sinh thi DCK lại bằng có 3334 :-7.536.000
chứ không phải là - 9.600.000
Bây giờ mình phải làm thế nào đây?
-----------------------------------------------------------------------------------------
sao chẳng ai trả lời giúp mình thế
huhu

 

[songcham]

Ðề: Thuế TNDN âm-vì đâu nên nỗi?

Chỉ trả lời đơn giản thôi nhé vì tình huống mua bán doanh nghiệp là hết sức cực kỳ vô cùng tận phức tạp.

Sở dĩ thuế TNDN phải nộp TK3334 dư nợ là vì cty bị lỗ chẳng hạn, không phát sinh số thuế phải nộp nhưng vẫn đã nộp theo quy định tạm nộp.

Tình huống thứ hai kém thuyết phục hơn là vì trước đây quên định khoản số phải nộp nên còn thừa ra vậy.

Bạn tìm lại hồ sơ hoặc quỵết toán cũ mà xem, hén!

 

[biennhohtx05]

Ðề: Thuế TNDN âm

Cái số dư có 3334 :-7.536.000 như vậy là đúng với tình hình phát sinh của năm 2008 rồi.
Trong năm bạn đã ĐK 2 nghiệp vụ đó là: khi nộp thuế là Nợ 333.4/có 1111 = 2,064,000 cuối quý KC nợ 821/co 333.4 = 2,064,000, vì vậy số dư 333.4 vẫn dữ nguyên chứ sao nó thành -9.600.000 được. Còn lý do làm sao nó có số dư -7.536.000 thì chỉ bạn mới tìm ra thôi.