Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

[meo194]

Em là dân kế toán mới ra trường chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế. Em có xem qua thông tin trong chứng từ thuế năm 2009 của công ty em đang làm. Em có chút thắc mắc mong mọi người giải đáp:
" Trong tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính - kỳ tính thuế quý 1 năm 2009 - mẫu 01A/TNDN ( Công ty em đang áp dụng theo quyết định 48) có hai chỉ tiêu
+ Thứ nhất: Doanh thu phát sinh trong kỳ
+ Thứ hai: Chi phí phát sinh trong kỳ
Theo mọi người hai chỉ tiêu này là tổng hợp của những chỉ tiêu nào? Số liệu hai chỉ tiêu này lấy từ đâu?
Thanks mọi người nhiều!

 

[phamlieu]

Ðề: Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

"meo194" ah, tớ thì biết thế này, có gì ấy cứ xem thử nhé!
- Thứ nhất: Doanh thu phát sinh trong kỳ là: ấy cộng tất cả số tiền của các TK 511, 512, 711, 515
- Thứ hai: chi phí phát sinh trong kỳ là: ấy cộng tất cả số tiền của các TK: 632, 635, 811,821, và bao gồm các chi phí 641,642...
Nói chung là ấy cứ vẽ sơ đồ chữ T của TK 911 ra: Bên nợ của TK đó sẽ là DT, và bên có của TK đó là chi phí.OK

 

[meo194]

Ðề: Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

uh. Cảm ơn Phamlieu nha. Mình cũng làm như vậy, số liệu doanh thu phát sinh trong kỳ mình lấy từ sổ cái các tk 511, 512, 711, 515. Số liệu chi phí trong kỳ mình lấy từ sổ cái các tk 632, 635, 641, 642, 811, 821 tương ứng kỳ phát sinh nhưng khi đối chiếu với số liệu trong tờ khai tớ thấy không khớp?

 

[baoton]

Ðề: Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

uh. Cảm ơn Phamlieu nha. Mình cũng làm như vậy, số liệu doanh thu phát sinh trong kỳ mình lấy từ sổ cái các tk 511, 512, 711, 515. Số liệu chi phí trong kỳ mình lấy từ sổ cái các tk 632, 635, 641, 642, 811, 821 tương ứng kỳ phát sinh nhưng khi đối chiếu với số liệu trong tờ khai tớ thấy không khớp?

Bạn cứ cộng doanh thu 3 tháng cho cột doanh thu và chi phí 3 tháng cho cột chi phí lđể tính lãi lỗ. Còn vấn đề không khớp là có thể do kế toán trước làm báo cáo TNDN tạm tính trước rồi sau này vì lý do gì đó chỉnh sửa lại một vài bút toán trong sổ nên mới xảy ra tình trạng không khớp. Nhưng không sao đâu, tạm tính có thể không khớp chút ít thì đến khi mình làm quyết toán năm mình điều chỉnh đúng là được mà

 

[smile.ht2n]

mình là kế toán mới ra trường chưa có kinh nghiệm
mình có vấn đề không hiểu mong mọi người giúp đỡ:
khi mình lên cơ quan thuế nộp tờ khai GTGT mẫu 01 thì người ta có yêu cầu mã vạch nhưng mình k hiểu phải xem mã vạch thế nào
mình dùng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế 2.5.1
thanks mọi người nhiều nhiều.

 

[baoton]

Ðề: Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

Phần mềm 2.5.1 khi in ra thì đã có mã vạch rồi chứ còn đòi mã vạch gì nữa, hay là người ta đòi bảng báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, vì báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn phải có mã vạch chứ không có mã vạch thì không được. bạn hỏi kỹ lại xem nhé

 

[jolieszhang]

Ðề: Giải đáp thắc mắc trong tờ khai thuế TNDN tạm tính?

Hiện tại là sài PM 2.5.2 sao bạn ko up cho dễ....
Báo cáo tình hình sử dụng hđ là mẫu BC26 đó bạn...

Chỉ cần down xuống là xài thui...

Chúc bạn thành công.....