Ghi nhầm doanh thu

[tranthai7476]

Tháng 2/2009 cty tôi ký HĐ sản xuất sản phẩm với cty B trị giá 500tr, trong đó có một loại nguyên liệu do bên cty tôi cấp là 50tr (không nằm trong giá trị 500tr) tức là sản phẩm hoàn thành cty tôi phải trả cho cty B 500tr. Do sơ suất khi xuất nguyên liệu đó cho cty B cty tôi đã viết hoá đơn GTGT(hàng không chịu thuế) và đã báo cáo thuế từ T3/2009 và đã hạch toán N 131 50tr c 511 50tr. Các bạn cho tôi hỏi tôi phải điểu chỉnh như thế nào?

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Tháng 2/2009 cty tôi ký HĐ sản xuất sản phẩm với cty B trị giá 500tr, trong đó có một loại nguyên liệu do bên cty tôi cấp là 50tr (không nằm trong giá trị 500tr) tức là sản phẩm hoàn thành cty tôi phải trả cho cty B 500tr. Do sơ suất khi xuất nguyên liệu đó cho cty B cty tôi đã viết hoá đơn GTGT(hàng không chịu thuế) và đã báo cáo thuế từ T3/2009 và đã hạch toán N 131 50tr c 511 50tr. Các bạn cho tôi hỏi tôi phải điểu chỉnh như thế nào?

hai cái màu xanh và màu đỏ hình như có gì đó không đúng
trong hợp đồng thì nói phải xuất sp hoàn thành, mà thực tế cty bạn lại xuất nguyên liệu.
mà bạn lại nói ở trên là nguyên liệu không nằm trong giá trị 500tr sản phẩm???? chẳng hiểu gì lun

 

[ubn_love]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Tháng 2/2009 cty tôi ký HĐ sản xuất sản phẩm với cty B trị giá 500tr, trong đó có một loại nguyên liệu do bên cty tôi cấp là 50tr (không nằm trong giá trị 500tr) tức là sản phẩm hoàn thành cty tôi phải trả cho cty B 500tr. Do sơ suất khi xuất nguyên liệu đó cho cty B cty tôi đã viết hoá đơn GTGT(hàng không chịu thuế) và đã báo cáo thuế từ T3/2009 và đã hạch toán N 131 50tr c 511 50tr. Các bạn cho tôi hỏi tôi phải điểu chỉnh như thế nào?

Với câu hỏi này mình chắc chắn bạn sẽ ko nhận dc câu trả lời thoả mãn.banj đặt ra 2 vấn đề là:
+ Xuất thành phẩm (500tr)và xuất nguyên liệu (50tr)
+ viết hoá đơn GTGT (hàng ko chịu thuế)
Vậy ý của bạn muốn hỏi là j?tại sao lại ghi nhận Nợ 131/có 511:50tr

 

[tranthai7476]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

hai cái màu xanh và màu đỏ hình như có gì đó không đúng
trong hợp đồng thì nói phải xuất sp hoàn thành, mà thực tế cty bạn lại xuất nguyên liệu.
mà bạn lại nói ở trên là nguyên liệu không nằm trong giá trị 500tr sản phẩm???? chẳng hiểu gì lun

Đúng vậy, nếu nguyên liệu nằm trong sản phẩm thì nói làm gì nữa. Vấn đề là là nguyên liệu k nằm trong sản phẩm và cty tôi lại viết HĐ như bán hàng.... thế thì mới phải hỏi chứ.

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Đúng vậy, nếu nguyên liệu nằm trong sản phẩm thì nói làm gì nữa. Vấn đề là là nguyên liệu k nằm trong sản phẩm và cty tôi lại viết HĐ như bán hàng.... thế thì mới phải hỏi chứ.

vậy thực ra là công ty bạn xuất nguyên liệu cho họ thôi, chứ không xuất sản phẩm àh? hay là xuất sản phẩm nhưng bạn lại ghi là xuất nguyên liệu?

 

[tranthai7476]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

vậy thực ra là công ty bạn xuất nguyên liệu cho họ thôi, chứ không xuất sản phẩm àh? hay là xuất sản phẩm nhưng bạn lại ghi là xuất nguyên liệu?

Đáng nhẽ ra là xuất nguyên liệu, nhưng ghi nhầm là hàng xuất bán nên mới HT là: N 131 có 5111. và đã báo cáo thuế rồi nên mới hỏi chứ??????????
-----------------------------------------------------------------------------------------

Với câu hỏi này mình chắc chắn bạn sẽ ko nhận dc câu trả lời thoả mãn.banj đặt ra 2 vấn đề là:
+ Xuất thành phẩm (500tr)và xuất nguyên liệu (50tr)
+ viết hoá đơn GTGT (hàng ko chịu thuế)
Vậy ý của bạn muốn hỏi là j?tại sao lại ghi nhận Nợ 131/có 511:50tr

Bạn nên đọc lại câu hỏi của tôi, còn bạn hỏi thế thì tôi cũng bó tai luôn, vì nếu giải thích dc thi tôi còn hỏi diễn đàn làm gì???

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

vậy thì giờ bạn làm biên bản điều chỉnh thôi, điều chỉnh cái 511 thành 711, không làm tăng thuế TNDN phải nộp thì không sao. mà cái mặt hàng đó không chịu thuế gtgt thì cũng chẳng sao cả đâu.

 

[tranthai7476]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

vậy thì giờ bạn làm biên bản điều chỉnh thôi, điều chỉnh cái 511 thành 711, không làm tăng thuế TNDN phải nộp thì không sao. mà cái mặt hàng đó không chịu thuế gtgt thì cũng chẳng sao cả đâu.

Là NGUYÊN LIỆU đâu có phảỉ là doanh thu đâu mà 511 hay 711 hả bạn.....

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Là NGUYÊN LIỆU đâu có phảỉ là doanh thu đâu mà 511 hay 711 hả bạn.....

nguyên liệu nhưng bạn bán cho bên kia thì có doanh thu chứ sao.

 

[tranthai7476]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

nguyên liệu nhưng bạn bán cho bên kia thì có doanh thu chứ sao.

Đã bảo với bạn rồi, trong HĐ nguyên liệu là do bên cty tôi cấp cho bên B, nhưng trót ghi là bán (thế mới phải hỏi chứ) CHỊ HAI Ạ. *(nếu có gì k phải bỏ qua nhé).

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Đã bảo với bạn rồi, trong HĐ nguyên liệu là do bên cty tôi cấp cho bên B, nhưng trót ghi là bán (thế mới phải hỏi chứ) CHỊ HAI Ạ. *(nếu có gì k phải bỏ qua nhé).

bên bạn cấp cho bên B, nhưng không nằm trong hợp đồng 500tr, vậy thì bạn xuất ra làm gì thế???? xuất ra để sx sp cho bên kia hả? thế sao nói không nằm trong 500tr??? hix.

 

[tranthai7476]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

bên bạn cấp cho bên B, nhưng không nằm trong hợp đồng 500tr, vậy thì bạn xuất ra làm gì thế???? xuất ra để sx sp cho bên kia hả? thế sao nói không nằm trong 500tr??? hix.

Phải nói với bạn thế nào nhỉ, cứ xem như là đưa hàng đi gia công vậy, mình xuất nguên liệu chính còn nguyên liệu phụ thì họ phải tự mua và bàn giao SP có giá trị 500tr( tức là nguyên liệu chính là mình cấp chứ k phải xuất bán) trong khi đó kế toán cty mình lại ghi xuất bán và HT là: n 131, c 511 nên mình mới hỏi chứ. Nếu k thì mình hạch toán như vậy ai sẻ trả khoản tiền này???

 

[phuongthu]

Ðề: Ghi nhầm doanh thu

Phải nói với bạn thế nào nhỉ, cứ xem như là đưa hàng đi gia công vậy, mình xuất nguên liệu chính còn nguyên liệu phụ thì họ phải tự mua và bàn giao SP có giá trị 500tr( tức là nguyên liệu chính là mình cấp chứ k phải xuất bán) trong khi đó kế toán cty mình lại ghi xuất bán và HT là: n 131, c 511 nên mình mới hỏi chứ. Nếu k thì mình hạch toán như vậy ai sẻ trả khoản tiền này???

à, hiểu rồi. thế ra là công ty bạn đưa nguyên liệu đi gia công thành sản phẩm, thế mà mình cứ tưởng là cty bạn sx cho bên kia chứ. sorry nha
vậy thì bạn làm biên bản điều chỉnh lại, xóa bút toán kia đi. đưa vào bút toán
N154/C152
sau đó bên kia trả hàng thì
N155
N133
C154: phần giá trị nvl
C331: phải trả người bán
điều chỉnh báo cáo thuế, làm giảm thuế phải nộp thì không sao đâu.

 

[NGHIAVL]

Ðề: điều chỉnh hoá đơn

mình có hoá đơn đầu ra thang 07\09 là 50 tr VAT 10% là 5tr DT sau thuế là 55tr, đã xuất H Đ rồi ko thu hồi được. nhưng tháng 08/09 mình phát hiện sai, mặt hàng đó xuất VAT 5%, chứ ko phải 10%. giờ minh muốn điều chỉnh lại DT : 52.380.952 đ VAT 5%: 2.619.048 đ, DT sau thuế 55tr. nhờ thành viên KT chỉ mình cách điều chỉnh , thanks.!. mail:huunghia2008@ymail.com