Em mới vào cty, em đang học làm báo cáo thuế cuối tháng, các anh chị có kinh nghiệm or tài liệu nào mách em với.Trong mục "Hàng hoá DV mua vào" thì gồm những khoản mục gì ạ, sao em thấy các chị trước cho vào tiền cước ĐTDD, tiền điện , sao ko có tiền điện thoại cố định, tiền nước ?
Em hỏi về báo cáo thuế
- Thread starter hanhlt415
- Ngày gửi
Hi, minh cung dang hoc ve bao cao thue ne. Ban co the su dung phan mem P2D va phan mem ho tro ke toan de lam. Chi can co hai phan mem do la ban lam duoc mot bao cao thang de dang, ban co the mua no tai cuc thue. " tien dien thoai co dinh, tien nuoc.." ban xem no ghi ten va MST cua cty ban khong, neu khong ghi thi ban khong khau tru VAT duoc
bao cao Thue!
Phan mem bao cao thue cung rat don gian ban a. Khong co gi kho het. Ban co the lien he voi can bo quan ly thue de xin ( mua) phan nem P2D va HTKT ban nha. Tat ca cac bieu mau cung co san trong do roi. Ban chi lam them Nhap xuat ton, bao cao tinh hinh su dung hoa don, bao cao cac hop dong kinh te da ky ket. Truoc day minh moi ra truong khong biet gi cung duoc giao lam BCT, nhin vay chu khong phuc tap dau, minh tin ban se hieu va lam good cho ma coi.(Hom nay la 17 rui do, 20 phai nop bao cao roi nhe)
Phan mem bao cao thue cung rat don gian ban a. Khong co gi kho het. Ban co the lien he voi can bo quan ly thue de xin ( mua) phan nem P2D va HTKT ban nha. Tat ca cac bieu mau cung co san trong do roi. Ban chi lam them Nhap xuat ton, bao cao tinh hinh su dung hoa don, bao cao cac hop dong kinh te da ky ket. Truoc day minh moi ra truong khong biet gi cung duoc giao lam BCT, nhin vay chu khong phuc tap dau, minh tin ban se hieu va lam good cho ma coi.(Hom nay la 17 rui do, 20 phai nop bao cao roi nhe)
Thanks mọi người nhé, mình hỏi từ rất lâu rồi hôm nay mới có bạn trả lời.Từ đó đến giờ thì mình cũng đã biết làm báo cáo thuế rồi, tuy chưa thành thạo lắm.Con phần mềm HHTK mình có rùi nhưng phần mềm P2D thì mình chưa biết, bạn nào có thể gửi link cho mình ko .Cảm ơn nhiều nhé.
Các bạn cho mình hỏi về báo cáo thuế zí,
Biên lai thu tiền phí, lệ phí khi mình đi công chứng thì biên lai này mình có kê khai vào Bảng kê hóa đơn hàng hóa DV mua vào kg, mình thấy biên lai cũng có số xêri, sô biên lai nữa. Mình hong biết, mong các bạn giúp mình
Biên lai thu tiền phí, lệ phí khi mình đi công chứng thì biên lai này mình có kê khai vào Bảng kê hóa đơn hàng hóa DV mua vào kg, mình thấy biên lai cũng có số xêri, sô biên lai nữa. Mình hong biết, mong các bạn giúp mình
[I]Em mới vào cty, em đang học làm báo cáo thuế cuối tháng, các anh chị có kinh nghiệm or tài liệu nào mách em với.Trong mục "Hàng hoá DV mua vào" thì gồm những khoản mục gì ạ, sao em thấy các chị trước cho vào tiền cước ĐTDD, tiền điện , sao ko có tiền điện thoại cố định, tiền nước ?[/I]
Hàng hoá dịch vụ mua vào bao gồm tất cả những hoá đơn đầu vào liên quan tới mua hàng hoá, nguyên liệu, các loại dịch vụ phục vụ cho SXKD ( điện, nước, điện thoại, tiếp khách....). Trên hoá đơn phải thể hiện đầy đủ thông tin người mua hàng ( chủ yếu là tên, địa chỉ và MST của cty ). Những HĐ có VAT thì khai báo cáo thuế VAT.
Những HĐBH và các biên lai, phiếu thu của nhà nước phát hành thì đều hạch toán CP hợp lý bình thường mà ko cần khai thuế VAT.
Hàng hoá dịch vụ mua vào bao gồm tất cả những hoá đơn đầu vào liên quan tới mua hàng hoá, nguyên liệu, các loại dịch vụ phục vụ cho SXKD ( điện, nước, điện thoại, tiếp khách....). Trên hoá đơn phải thể hiện đầy đủ thông tin người mua hàng ( chủ yếu là tên, địa chỉ và MST của cty ). Những HĐ có VAT thì khai báo cáo thuế VAT.
Những HĐBH và các biên lai, phiếu thu của nhà nước phát hành thì đều hạch toán CP hợp lý bình thường mà ko cần khai thuế VAT.
Hợp đồng lao động
Xin chào các bạn.
Cty mình ký hợp đồng lao động cho nhân viên nhưng chia lương Basic và Allowance. VD như mình thoả thuận lương với nhà tuyển dụng là 5.000.000vnd, đến khi ký hợp đồng thì mình thấy trên đó chỉ thể hiện basic la 4.000.000vnd còn lại là phụ cấp ( ko thể hiện trong hợp đồng mà chỉ thể hiện trong bảng lương). Như vậy thì khi quyết toán thuế họ có chấp nhận cho mình 5.000.000 là chi phí lương hợp lý để tính thuế TNDN ko? Hay ho chỉ căn cứ trên HDLĐ thôi?
Mình chưa từng làm cho cty nào như thế này nên mình ko được tự tin lắm, có bạn nào biết thì chỉ mình với nhé!
Thanks a lot
Xin chào các bạn.
Cty mình ký hợp đồng lao động cho nhân viên nhưng chia lương Basic và Allowance. VD như mình thoả thuận lương với nhà tuyển dụng là 5.000.000vnd, đến khi ký hợp đồng thì mình thấy trên đó chỉ thể hiện basic la 4.000.000vnd còn lại là phụ cấp ( ko thể hiện trong hợp đồng mà chỉ thể hiện trong bảng lương). Như vậy thì khi quyết toán thuế họ có chấp nhận cho mình 5.000.000 là chi phí lương hợp lý để tính thuế TNDN ko? Hay ho chỉ căn cứ trên HDLĐ thôi?
Mình chưa từng làm cho cty nào như thế này nên mình ko được tự tin lắm, có bạn nào biết thì chỉ mình với nhé!
Thanks a lot
Tiền lương để được tính vào chi phí hợp lệ khi:
- Người LĐ thực tế có làm việc tại đơn vị
- Có HĐLĐ
- Chứng từ chi lương có chữ ký cuả người nhận
- Qũi lương được đăng ký với cơ quan thuế
Trường hợp cuả bạn thì tổng thu nhập cuả người LĐ vẫn là 5 tr dù trên bảng TT tiền lương có ghi là lương chính, phụ cấp, ... & trên HĐLĐ cũng thể hiện tổng số tiền này & nếu hội đủ các ĐK như trên thì khoản tiền chi lương này là chi phí hợp lệ để xác định thu nhập chịu thuế.
Mình nghĩ lương DN trả sẽ phải căn cứ vào hợp đồng lao động, nếu trả cao hơn HĐLĐ thì thuế sẽ ko chấp nhận phần chênh đó. Bạn có thể làm lại hợp đồng LĐ, hoặc đưa thêm khỏan phụ cấp đó vào HĐLĐ thì chi phí đó sẽ hợp lý.
Nhan doc cau tra loi cua meoms, minh muon noi the nay.Tinh hinh cua cty minh do ma.Co cty B thue nha cua chu nha, 4 thang sau ho khong thue nua va cho cty minh thue lai,cty minh da lam hd voi ben B co ra cong chung dang hoan. Trong hd qui dinh tat ca cp dien, nuoc, .. phat sinh ben minh phai chiu. Minh co tu van tren co quan thue thi ho bao chi phi do duoc tinh vao cp hop ly cua cty (du la khong xuat cho cty, khong co MST, nhung ma co dia chi nha minh thue), khong ke khai khau tru thue. Cung co chi KT truong kia noi minh la khong duoc, nhung co nguoi lai noi duoc.Sao minh phan van qua, Cac ban giup minh voi. Co cong van nao qui dinh cu the khong.
Cty minh do Nhung, khi bao cao thi khong can phai ke khai nhap xuat ton nguyen vat lieu, hay la hop dong da ky.Nhung xem lai ben thue co yeu cau khong, khong thi khong can phai lam dau.
Bạn ơi đánh có dấu đi, khó đọc quá! Mình có ý kiến thế này:
Chi phí điện nước của Cty bạn không được tính vào chi phí hợp lý. Vì chi phí hợp lý là chi phí có hóa đơn, chứng từ hợp lệ theo quy định. Hóa đơn điện nước ko mang tên Cty, Mã số thuế của Cty bạn thì đương nhiên là hóa đơn đó ko hợp lệ rồi. Bạn có thể tham khảo ở đây!
http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=1435
Sửa lần cuối:
Uh, mình sorry nha, vì mình mới post lần đầu ý mà!
Mà các bạn ơi, có bạn nào có CV 3025/TCT/NV6 ngày 12/07/2000 Và CV 1633 TCT, PCS ngày 31/05/2005 không, post cho mình zvới!
À còn công văn nào mà qui định phải đầy đủ 3 chữ ký trên HĐ nữa.
Tại vì mình và Sếp đang tranh luận về vấn đề này, mình yêu cầu đem ký lại liên 1 của HĐ do hồi đó giờ khách hàng chỉ ký liên 3 thôi. Nhưng Sếp yêu cầu phải được đọc CV qui định thì mới chịu nên các bạn giúp mình với.
Thanks a lot!
Mà các bạn ơi, có bạn nào có CV 3025/TCT/NV6 ngày 12/07/2000 Và CV 1633 TCT, PCS ngày 31/05/2005 không, post cho mình zvới!
À còn công văn nào mà qui định phải đầy đủ 3 chữ ký trên HĐ nữa.
Tại vì mình và Sếp đang tranh luận về vấn đề này, mình yêu cầu đem ký lại liên 1 của HĐ do hồi đó giờ khách hàng chỉ ký liên 3 thôi. Nhưng Sếp yêu cầu phải được đọc CV qui định thì mới chịu nên các bạn giúp mình với.
Thanks a lot!
Thanks! Tuy nhiên, tại Công ty tôi, các chi phí này sau khi đã báo Doanh thu và qua 1 lần thanh tra Thuế, được chấp thuận là các chi phí hợp lý (hay là....)?!?!? Lưu ý là, chỗ tôi thi công các công trình về xây lắp và cầu đường! Bạn có thể giải thích rõ hơn được không?
Trích NĐ24/2007/NĐ-CP ngày 14/02/2007
Điều 6. Không tính vào chi phí hợp lý các khoản sau:
3. Các khoản chi không có hoá đơn, chứng từ hoặc hoá đơn, chứng từ không hợp pháp
Còn đối với trường hợp này, hóa đơn ko mang tên, mã số Cty thì hóa đơn này ko hợp lệ nên ko được tính vào chi phí hợp lý.
Bên bạn có thể thuế họ dễ tính nên bỏ qua, nhưng nếu chiếu theo luật thì ko được bạn ạ! Tuy nhiên chúng ta cũng tùy cơ ứng biến thôi (...)
Bạn có thể tham khảo ở TT120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002
Phần A, mục II.3: hóa đơn hợp pháp.
Sửa lần cuối:
Mình nghĩ không nhất thiết phải làm lại hợp đồng lao động đâu, ví dụ như những khoản trả thêm như lương ngoaì giờ, phụ cấp cho trường hợp đặc biệt mang tính không thường xuyên thì đâu có quy định trong hợp đồng lao động ?
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247